PARTIE A: ÉPARGNER

Chapitre 1: D'abord épargner

Qu'est-ce que l'épargne?

Epargner signifie garder une chose de valeur pour une utilisation future. Cette phrase simple décrit deux éléments clés de toute activité d'épargne:

· Planifier l'avenir: Avec l'épargne, il s'agit d'avenir, d'anticiper et de se préparer aux risques et urgences possibles (une mauvaise récolte, la maladie ou la mort), de se préparer pour les événements et les dépenses à venir (paiement des frais scolaires, un mariage, la vieillesse, ou des funérailles), ou encore de démarrer une nouvelle activité ou développer une activité existante.

Pourquoi les gens épargnent-ils?

Tout le monde épargne, même les pauvres. Les pauvres ont seulement moins de ressources pour démarrer, et ne peuvent donc qu'épargner de petites sommes.

Les gens épargnent pour diverses raisons:

• Pour se préparer aux urgences ou risques futurs (catastrophes naturelles, blessures, décès).

• Pour effacer les variations de revenus et de consommation: épargner pendant les périodes de surplus pour utiliser pendant les périodes difficiles.

• Pour éduquer leurs enfants.

• Pour se préparer à la vieillesse ou au handicap.

• Pour investir dans des opportunités potentiellement rentables (acheter une vache, démarrer une petite entreprise, stocker des céréales pour les revendre pendant la saison des prix forts, etc.).

• Pour remplir ses obligations sociales et religieuses (mariage, funérailles).

Comment les gens épargnent-ils?

Les gens épargnent de nombreuses façons, individuellement ou collectivement. Ils peuvent épargner en nature, en espèces (chez eux ou à la banque), ou en donnant.

· En nature: Lorsque les prix augmentent continuellement (forte inflation), lorsqu'il y a peu d'argent en circulation (économie de troc), ou lorsqu'il n'y a pas de banque dans les environs, l'épargne en nature peut avoir du sens. Les épargnants en nature épargnent normalement sous forme de céréales alimentaires, comme le maïs ou le riz, ou sous forme de bétail, comme les bovins, les caprins ou la volaille, et parfois sous forme d'objets comme les bijoux, l'or ou d'autres biens de valeur dont la valeur augmente avec la croissance des prix et qui peuvent être facilement revendus plus tard contre de l'argent.

Les inconvénients de l'épargne en nature sont qu'elle a tendance à être moins facile à transporter, plus difficile à stocker et à conserver (le bétail est sensible aux maladies, les céréales peuvent être attaquées par des insectes ou des rongeurs), moins facilement convertible en espèces, et plus visible (parfois, les gens ne souhaitent pas que les autres voient qu'ils ont désormais plus de poulets ou de vaches qu'avant).

· En espèces: Presque tout le monde, y compris les personnes très pauvres, a besoin d'argent: pour acheter des médicaments, payer les frais scolaires, ou acheter de nouveaux vêtements, etc. Les principaux avantages de l'épargne en espèces sont que l'argent est parfaitement transportable, stockable, peu visible, et peut être échangé contre presque tout. Au vu de ces caractéristiques, l'épargne en espèces est généralement préférée. La principale faiblesse de cette épargne est que l'argent peut perdre de sa valeur en cas de forte inflation. C'est pourquoi beaucoup choisissent une stratégie mixte d'épargne en espèces et en nature.

· Chez soi ou à la banque: Epargner chez soi a des avantages. Les économies sont à proximité et d'accès facile, mais cela signifie aussi que les autres membres de la famille y ont accès facilement et que le vol est aisé.

Mettre son épargne à la banque peut être une option plus sûre. Cependant, les banques n'acceptent que l'épargne en espèces, et les frais d'ouverture et de fonctionnement d'un compte d'épargne peuvent être assez élevés. De plus, les banques quand elles existent sont peu nombreuses en zones rurales.

· En donnant: Les gens offrent des cadeaux ou d'autres services pas seulement par générosité, mais aussi parfois avec l'espoir de recevoir la même faveur en cas de besoin.

Un exemple classique serait de se porter volontaire pour aider un voisin à récolter ses cultures. En faisant cela, vous vous attendez à ce qu'il vous aide lorsqu'il sera temps de récolter vos cultures.

Et l'emprunt?

A première vue, utiliser l'argent de quelqu'un d'autre et le rembourser plus tard semble plus facile que d'épargner. Emprunter n'exige pas de sacrifice immédiat. Vous obtenez l'argent rapidement et n'avez pas à vous inquiéter du remboursement avant un certain temps. Mais est-ce vraiment plus facile que d'épargner?

• Emprunter peut revenir cher: L'emprunteur devra rembourser le prêt lui-même, et payer des intérêts supplémentaires sur la somme reçue. Cela peut revenir cher! Il peut également exister des intérêts "cachés". Par exemple, un commerçant peut prêter de l'argent à une personne sans faire payer d'intérêts directement sur le prêt, mais en augmentant à la place le prix des articles que l'emprunteur doit lui acheter (médicaments, aliments, autres articles domestiques).

• Emprunter peut être risqué: Les pauvres étant plus exposés aux risques liés au temps, aux fluctuations des revenus, aux maladies, au vol et à la mort, ils peuvent connaître des problèmes de remboursement. Supposez qu'après avoir emprunté de l'argent, un membre de la famille tombe malade. L'argent peut alors devoir être dépensé pour des médicaments plutôt que pour l'investissement prévu. Cela rendra le remboursement difficile et aggravera leur situation.

• Emprunter peut être difficile: Pour les raisons exposées ci-dessus, les pauvres peuvent avoir plus de difficultés à obtenir des prêts que les riches. Il est improbable que les prêteurs, qu'il s'agisse d'un ami, d'un prêteur local ou d'une banque, prête à des personnes dont ils pensent qu'elles auront des difficultés pour rembourser.

• Emprunter peut être stressant: Un emprunt implique une promesse de rembourser le prêteur. Normalement, la somme totale doit être remboursée dans une période de temps fixée, souvent avec intérêt. Le non-remboursement peut signifier la perte de possessions de valeur (des bijoux, une vache, un lopin de terre, etc.) ou de sa réputation, d'être menacé et/ou s'endetter encore plus en ajoutant des paiements d'amendes et d'intérêts.

Comment les pauvres peuvent-ils épargner plus?

Les pauvres épargnent. Il peut ne s'agir que de quelques sacs de riz, de sorgho ou de maïs, de l'argent pour payer les frais scolaires, mais ils épargnent généralement quelque chose. Cependant, ils ont des difficultés à s'enrichir car ils sont confrontés à de nombreux problèmes. En adoptant des approches d'épargne collective, ils peuvent surmonter certains de ces problèmes.

Voyons comment.

· Les pauvres ne peuvent épargner que de petites sommes individuellement, qui ne sont généralement pas suffisantes pour investir dans des ressources productives.

En épargnant en groupe, les pauvres peuvent accumuler des sommes d'argent plus importantes plus rapidement, en réunissant leurs économies dans un fonds commun qui peut ensuite être utilisé par le groupe ou un membre du groupe pour un investissement productif.

· Un niveau bas d'alphabétisation et de compétences en calcul rend difficile pour les pauvres de tenir un registre de leur épargne et de gérer leur argent.

En épargnant en groupe, les pauvres peuvent s'entraider pour acquérir ces compétences. En tant que groupe, ils peuvent plus facilement recevoir une formation en alphabétisation et en gestion financière de la part des promoteurs de groupe ou des formateurs comme les ONG, et également apprendre auprès d'autres membres plus alphabétisés.

· Pas d'accès à des systèmes d'épargne sécurisés, tels que les banques.

En épargnant en groupe, les pauvres peuvent créer un endroit sûr pour mettre leur argent. Certaines méthodes d'épargne collective n'exigent aucun stockage, car l'argent est redistribué immédiatement après le dépôt. Le groupe peut également acheter ou fabriquer une caisse qui sera gardée par plusieurs membres.

· Des valeurs sociales selon lesquelles l'épargne individuelle doit être redistribuée à la famille élargie et l'accumulation individuelle des ressources est considérée comme un comportement égoïste.

En épargnant en groupe, les pauvres peuvent se protéger des accusations d'égoïsme puisque l'épargne appartient à plusieurs personnes, et non seulement à une. La menace contre un membre individuel du groupe constitue une menace contre tous les membres.

Chapitre 2: Le démarrage

Lorsque vous envisagez de démarrer une activité d'épargne avec un groupe, apprenez d'abord comment les gens dans le village gèrent leur argent et les autres ressources productives et sociales. Si vous êtes un animateur externe, une de vos tâches les plus importantes sera d'être accepté par le village.

Cela peut prendre longtemps, mais il est important que vous obteniez le soutien des dirigeants du village et des villageois eux-mêmes. Efforcez-vous de gagner leur confiance en parlant régulièrement avec eux. Ecoutez et faites preuve de respect. Vous pouvez vous préparer en réunissant des informations sur le village auprès du bureau du district local, des organisations non gouvernementales (ONG) et des dirigeants locaux.

Reportez-vous au chapitre 4 à propos de quelques outils participatifs pour apprendre à connaître le village.

Formation du groupe^[1]

· Identifiez les pauvres: Utilisez vos propres connaissances ainsi que les suggestions des villageois pour identifier les hommes et les femmes les plus pauvres.

Souvent, dans une communauté rurale, vous trouverez trois grandes catégories de richesses: les gros exploitants, qui possèdent des terres et ont accès aux services de développement; les exploitants moyens, qui ont des ressources suffisantes pour satisfaire leurs besoins élémentaires; et les pauvres, qui vivent au niveau de subsistance. Souvenez-vous qu'identifier et assister les pauvres est une question délicate. Certaines personnes peuvent ne pas apprécier d'être identifiées comme pauvres, tout comme les personnes plus fortunées peuvent ne pas apprécier d'être identifiées comme riches, par peur d'être écartées d'une possible assistance. Vous pouvez obtenir des informations sur les différences socioéconomiques par des entretiens informels ou en élaborant une classification par niveau de richesse si nécessaire.

Reportez-vous à la section sur le classement selon la richesse dans le chapitre 4.

· Discutez de la formation du groupe: Identifiez les membres pauvres du village qui sont intéressés pour travailler au sein d'un groupe. Organisez une ou plusieurs réunions avec eux afin de discuter de leur situation et de leurs besoins financiers, et expliquez ce que vous pouvez faire pour les assister. Il est préférable de maintenir la réunion à une petite échelle. Un groupe de 8 à 15 personnes est idéal, puisqu'il permet plus de discussions ouvertes en face-à-face. Si le groupe est trop grand, formez des sous-groupes avec des gens qui ont des intérêts communs. Les grandes réunions ont tendance à être moins efficaces, car les opinions et les intérêts sont plus divergents, ce qui rend le consensus plus difficile.

· Identifiez un objectif de développement clair: Aidez le groupe à exprimer clairement ses objectifs et ses attentes. Les gens expriment généralement leurs objectifs en des termes généraux, tels que «générer des revenus pour la famille». Il est important d'établir des objectifs réalistes avec des actions spécifiques. Laissez le groupe exprimer ses objectifs et essayez de voir ensemble s'ils sont clairs ou vagues. Par exemple, «Je veux améliorer l'éducation de mes enfants» est vague. «Je veux acheter des livres scolaires et des uniformes pour mes enfants pour la prochaine rentrée scolaire» est plus clair.

Reportez-vous plus bas pour les clés du succès.

· Parlez de l'épargne: Lancez une discussion sur la façon dont ils veulent atteindre leurs objectifs par l'épargne. Quels sont les avantages et les inconvénients de l'épargne? Illustrez vos propos avec des histoires réelles de groupes d'épargne qui ont réussi ou échoué. Connaissent-ils des histoires similaires? Comment les gens épargnent-ils? Quelles sont les méthodes d'épargne traditionnelles? Comment les gens gèrent-ils les urgences? Discutez des différents facteurs permettant ou entravant l'épargne dans la communauté.

Facteurs favorisant ou entravant l'épargne

Le succès de toute activité d'épargne collective dépendra d'un certain nombre de conditions qui peuvent soit favoriser, soit décourager ces approches. Ainsi, il est important de les connaître et de concevoir une activité d'épargne adaptée à l'environnement local. Il serait bon de procéder à une évaluation soigneuse des conditions locales ainsi que des compétences et des ressources des membres du groupe (existantes ou potentielles). Certains de ces facteurs sont:

· L'utilisation de l'argent liquide: Plus l'argent circule dans la communauté, plus il est probable que l'épargne en espèces sera utile. Bien que le présent ouvrage se concentre sur l'épargne en espèces, l'épargne en nature (bétail, céréales, bijoux) peut également être importante.

Nombreux sont ceux qui trouvent, par exemple, que l'épargne sous forme de bétail (bovins, caprins, ovins, volaille) constitue un meilleur stockage de valeurs. En effet, la progéniture et/ou les produits dérivés (viande, peaux, laine, œufs), ajoutent de la valeur et peuvent être reconvertis en espèces si nécessaire. Cependant, l'épargne en nature n'est pas aussi facilement transportable que l'argent; elle est plus visible et plus difficile à cacher des amis et parents dans le besoin; et elle peut être plus sujette aux maladies, ainsi qu'au vol. Ce type d'épargne requiert une bonne connaissance des soins à apporter au bétail et/ou au stockage des céréales, etc. Quelle serait l'utilité d'une épargne en espèces pour les membres du groupe?

Reportez-vous au chapitre 3 pour les différentes méthodes d'épargne collective.

· L'accès aux services bancaires: Les banques sont habituellement des lieux sûrs pour stocker de l'argent, mais peu sont situées dans les zones rurales, elles ont souvent des frais de service élevés et très peu sont intéressées à fournir des services aux petits épargnants.

Pour cette raison, l'épargne collective peut être la meilleure option pour garder son argent en sécurité. Avec la croissance du groupe et de son épargne, il peut se révéler nécessaire d'acheter une caisse ou un coffre-fort pour stocker l'argent en sécurité. Enfin, le groupe ou les membres individuels peuvent envisager de s'associer à une caisse de crédit ou une banque proche.

Reportez-vous à la section sur l'association aux banques dans le chapitre 3.

· L'inflation: La rapide augmentation des prix fait baisser la valeur de l'argent que vous épargnez. En d'autres termes, à mesure que les prix augmentent, vous constatez que vos économies peuvent acheter de moins en moins de biens. L'inflation peut décourager les gens d'épargner en espèces. Si les prix augmentent, l'épargne en nature pourrait représenter une meilleure option.

· Les différences économiques et sociales: Les amis et les voisins, les personnes appartenant au même contexte ethnique, sexe, tranche d'âge, groupe religieux ou social, ou celles qui ont des revenus et des dépenses similaires peuvent être plus portées à former un groupe d'épargnants que celles qui ont peu de choses en commun. Cela est dû au fait qu'elles se font confiance ou qu'elles ont le même potentiel d'épargne. Former un groupe d'épargnants avec des personnes de milieux très différents peut se révéler beaucoup plus difficile, et n'est pas encouragé.

Reportez-vous au chapitre 4 pour les outils permettant de connaître le village.

· Les pratiques d'épargne et les valeurs sociales traditionnelles: Dans certaines sociétés, ne pas partager ses propres ressources avec les amis et la famille peut amener à être considéré comme égoïste ou même sorcier, et ces attitudes peuvent décourager l'épargne. Quelles sont les différentes façons d'épargner dans le village et quels moyens sont préférés, et pourquoi? Quelles sont les valeurs traditionnelles associées à l'épargne? Encouragent-elles ou découragent-elles l'épargne? Si vous êtes en mesure d'accumuler de l'argent ou des ressources, êtes-vous considéré comme égoïste, et comme prenant l'argent de quelqu'un d'autre? Les gens deviennent-ils jaloux? L'épargne collective permettrait-elle d'empêcher ces accusations?

· La problématique du genre: Dans beaucoup de cultures, former des groupes d'épargne mixtes avec des membres hommes et femmes est accepté. Cependant, dans certains groupes mixtes, les hommes peuvent dominer la prise de décision et les positions d'influence, laissant peu d'opportunités aux femmes membres de développer et d'acquérir des compétences de direction ou de bénéficier des ressources communes. Les groupes d'épargne féminins peuvent créer une opportunité légitime pour les femmes de se rencontrer et de travailler ensemble, et d'acquérir des compétences de direction. Des groupes séparés d'hommes et de femmes peuvent être pratiques tant que les deux parties sont conscientes de leurs opinions et activités respectives et n'entrent pas en conflit. Sensibiliser les hommes à l'importance du rôle des femmes est aussi important que donner du pouvoir aux femmes.

· Les opportunités d'investissement: Collecter des fonds pour démarrer une petite entreprise, pour acheter des terres, du bétail ou des équipements agricoles, ou simplement pour satisfaire les besoins alimentaires de la famille, sont des objectifs d'épargne importants pour de nombreuses personnes. L'utilisation de ses propres économies pour des investissements productifs, au lieu d'obtenir un prêt auprès d'un tiers, peut prendre plus de temps, mais c'est un moyen plus sûr pour les pauvres d'échapper au piège de la pauvreté. Pour réussir, leurs investissements doivent être bien planifiés et rentables.

Reportez-vous au chapitre 6 pour les conseils sur la planification des activités.

· Les groupes existants: Il est plus aisé d'organiser des activités d'épargne collective avec un groupe d'auto-assistance déjà actif plutôt que d'en lancer un nouveau. Encourager l'épargne au sein d'un petit groupe est également plus facile parce que les membres se connaissent et se font confiance mutuellement, et parce qu'ils apprennent plus vite. La tenue de registres est également un moindre problème dans les groupes les plus petits.

· Le voisinage: Les personnes qui vivent à proximité les unes des autres sont plus enclines à avoir les mêmes problèmes et besoins. Elles ont aussi tendance à en savoir plus les unes à propos des autres, et à savoir qui est digne de confiance et qui ne l'est pas. De même, plus les gens vivent à proximité les uns des autres, plus il leur sera facile de se rencontrer régulièrement.

· L'éducation: Les groupes présentant des taux d'alphabétisation élevés sont plus en mesure de suivre les progrès de leur épargne, de tenir des registres de réunions, etc. Bien que certaines méthodes d'épargne collective requièrent peu de gestion administrative, le groupe devrait encourager en permanence les membres à améliorer leur niveau d'alphabétisation et leurs aptitudes en calcul, ainsi que leur connaissance du monde qui les entoure.

Reportez-vous au chapitre 5 pour certains conseils sur la gestion financière.

· La santé: Les maladies, comme le SIDA/VIH, la tuberculose, la malaria, et les infirmités réduisent la capacité d'épargne des ménages. Celles-ci affectent la capacité d'épargne d'un groupe, si certains membres ne sont plus capables de verser leurs économies ou lorsque les emprunts ne sont pas remboursés. Les groupes devraient prendre des mesures de précaution afin de protéger l'épargne de tous les membres en aidant ceux qui se trouvent dans ces situations afin de mieux gérer leurs ressources. Par exemple, le groupe peut mettre en place un fonds d'épargne qui aidera à financer les frais de santé ou de funérailles liés à la maladie. On trouve des groupes d'épargne fournissant des services funéraires à leurs membres partout dans le monde.

· Les institutions et les politiques: Tant que les groupes d'épargne opèrent de manière informelle et à une petite échelle, ils peuvent poser leurs propres règles et réglementations. Mais à mesure que l'épargne du groupe augmente, le groupe peut souhaiter ouvrir un compte en banque, ce qui peut impliquer que le groupe s'enregistre légalement. Le statut juridique peut apporter plus d'opportunités, mais peut aussi impliquer plus de règles et de réglementations, et donc une flexibilité moindre. Renseignez-vous sur le processus nécessaire pour l'enregistrement, et sur les avantages ou les inconvénients qui sont liés à ce statut juridique.

Les clés du succès

Quels facteurs fondamentaux peuvent donc contribuer au succès de l'épargne collective? Il existe quelques éléments clés dont le groupe devrait disposer, à savoir:

· Un lien commun: Plus les intérêts, les objectifs, la situation et les revenus de chaque membre sont proches, moins il est probable que les membres entrent en conflit et se disputent, et plus il est probable qu'ils prendront des décisions plus rapides et satisfaisant les préoccupations de la plupart d'entre eux.

· Un objectif d'épargne clair: L'épargne devrait être mobilisée pour des usages productifs (qui vont directement ou indirectement accroître les revenus des membres et leur capacité d'épargne). Le groupe peut choisir un objectif commun, tel qu'épargner pour acheter des engrais pour tous les membres, ou chaque membre du groupe peut choisir son propre objectif d'épargne, selon ses priorités et ses capacités.

· Les petits groupes: Les groupes d'épargne qui réussissent ont plutôt tendance à être petits que grands. La taille moyenne des groupes d'auto-assistance qui réussissent se situe entre 8 et 15 membres, mais ce chiffre peut varier. Dans les groupes plus petits, il y a plus de contact en face-à-face, ce qui facilite l'instauration d'un climat de confiance entre les membres et rend la prise de décision et l'apprentissage collectif plus efficaces. Une petite taille signifie également que les erreurs sont moindres. Par conséquent, commencez modestement et laissez le groupe grossir au fur et à mesure qu'il gagne en expérience et qu'il est prêt pour cela.

· La discipline: Epargner requiert de la discipline puisque cela implique de conserver quelque chose pour une utilisation future au lieu de le consommer immédiatement. Tous les membres du groupe doivent être disciplinés et s'accorder sur un ensemble de règles à suivre. Si les règles ne sont pas appliquées, alors tous les membres en souffrent. Les groupes résolvent ce problème en recourant à la pression des pairs ou en punissant les membres qui ne suivent pas les règles établies. Cela peut inclure une amende pour retard de paiement ou pour absence à une réunion, voire l'expulsion du groupe.

· L'esprit d'équipe: Parfois, avoir un intérêt commun et être discipliné ne suffit pas. «L'esprit d'équipe» est également nécessaire. Les bons meneurs de groupe peuvent développer cet esprit d'équipe, mais il peut également être renforcé par d'autres moyens: en donnant un nom spécifique au groupe, auquel tous les membres peuvent s'identifier, ou en trouvant une chanson pour le groupe. Le groupe peut également développer une liste simple de principes reconnus comme importants et dignes d'être préservés par tous les membres.

· La confiance: L'épargne collective exige non seulement que tous les membres adhérent à un ensemble de règles et les respectent, mais aussi qu'ils aient confiance les uns dans les autres. Si cela n'est pas le cas, les bénéfices disparaîtront très vite. La confiance se construit en montrant son engagement et en faisant preuve de discipline. Si un membre n'honore pas ses engagements, cela ne doit pas rester impuni.

Conseils aux animateurs de groupe

En tant qu'animateur de groupe, votre tâche est d'aider des personnes pauvres à mobiliser plus de ressources pour un usage productif en favorisant les groupes d'épargne ou en aidant des groupes existants à mettre en place des activités d'épargne. L'objectif ultime est d'aider les gens à mieux gérer leurs propres ressources par eux-mêmes afin d'améliorer leur niveau de vie.

L'assistance que vous apporterez à des groupes peut inclure les éléments suivants:

• Rendre visite et parler aux membres individuels et à d'autres personnes de la communauté;

• Assister à des réunions de groupe;

• Rendre visite aux groupes lorsqu'ils exercent leurs activités;

• Organiser des ateliers, des sessions de formation et des évaluations pour les membres du groupe;

• Assurer un suivi sur les thèmes discutés au cours des réunions, ateliers, sessions de formation et évaluations.

Chapitre 3: Epargner en groupe

Il existe de nombreuses façons d'épargner au sein d'un groupe, mais elles tendent à être des variations de trois formes de base. La forme d'épargne la plus simple et la plus commune est appelée Association d'épargne et de crédit tournants (Rotating Savings and Credit Association, ou ROSCA). Une variation plus souple de cette forme d'épargne est appelée Association d'épargne et de crédit accumulatifs (Accumulating Savings and Credit Association, ou ASCA) et une forme plus complexe est l'Union de crédit ou Coopérative de crédit et d'épargne. Le présent chapitre décrit chacune de ces trois principales méthodes, ce pour quoi elles sont utilisées, ce que sont leurs avantages et désavantages et comment elles fonctionnent. Il se termine par une section sur l'association avec les banques.

Le meilleur conseil pour lancer une activité d'épargne collective est de commencer sur une petite échelle et de rester simple. Si les membres du groupe font des erreurs, elles seront minimes. A mesure que le groupe gagne en expérience en matière de gestion financière, les membres peuvent souhaiter tester de nouvelles méthodes plus souples pour satisfaire leurs besoins financiers croissants. La méthode ROSCA est la forme la plus simple; elle requiert une tenue de registres minimale. Habituellement, elle est aussi utile aux groupes plus petits (de 8 à 15 membres), bien que des ROSCA plus importantes existent. Cette forme est moins souple qu'une ASCA puisque les membres individuels ne peuvent pas retirer leur épargne ou faire des emprunts quand ils le veulent. Les ASCA offrent des options d'épargne et de crédit plus souples à leurs membres, mais demandent une tenue de registres plus importante que les ROSCA. Les Unions de crédit offrent la plus large gamme de services à leurs membres et nécessitent ainsi un système de registres encore plus complexe. Toutes ces méthodes d'épargne collective informelles et semi-formelles peuvent s'associer soit à d'autres groupes, soit au système financier formel, comme les banques, afin d'accéder à des services plus souples.

Au début, restez simple!

Association d'épargne et de crédit tournants (ROSCA)

La ROSCA recouvre les méthodes les plus répandues d'épargne collective informelle. Divers types de ROSCA existent dans presque tous les pays en développement et portent différents noms: njangi (Cameroun), susu (Ghana), arisan (Indonésie), ekub (Ethiopie), upatu (Tanzanie), tontines (Afrique de l'Ouest), etc.

Une ROSCA est communément décrite simplement comme une association informelle de participants qui versent des contributions régulières à un fonds commun, qui est reversé en tout ou en partie à chaque membre à tour de rôle.

Fonctionnement d'une ROSCA

Les membres d'une ROSCA peuvent se réunir tous les jours, toutes les semaines ou tous les mois et apportent une somme prédéterminée lors de chaque réunion. A chaque réunion (ou tour), l'argent est rassemblé et remis à un membre. Une fois qu'un membre a reçu l'argent collecté (ou la somme globale), il doit continuer à verser mais ne recevra pas la somme globale tant que tous les membres ne l'auront pas reçue une fois. Lorsque le dernier membre reçoit la somme globale, le groupe peut décider de commencer un nouveau cycle. De cette manière, les ROSCA servent à la fois les besoins en prêt et en épargne.

L'illustration ci-dessous montre comment une ROSCA de cinq personnes fonctionnerait. Lors de chaque réunion, tous les membres versent un montant égal afin de rassembler une somme globale qui est distribuée à la fin de la réunion. Lors de la première réunion, Amita reçoit la somme globale. A la réunion suivante, c'est Kofi qui la reçoit, et ainsi de suite jusqu'à ce que tous les membres aient reçu la somme globale une fois. Cela complète un cycle.

Un cycle d'une ROSCA à 5 membres

Utilité

• Satisfaction des besoins individuels des membres

• Accès à une somme globale en liquide comme fonds de roulement

• Petits investissements

Avantages

• Règles et procédures simples

• Pas de compétences requises en matière de tenue de registres

• Pas de médiateur externe (prêteur) impliqué

• Aucune facilité de stockage nécessaire puisque l'argent est redistribué au moment même où il est collecté

Inconvénients

• Une flexibilité réduite pour satisfaire les besoins immédiats en argent liquide, puisque les membres reçoivent l'argent à tour de rôle

• Un risque de manquement à ses engagements par un membre qui reçoit la somme globale tôt dans le cycle

• Des contributions périodiques et égales nécessitent un revenu régulier

• Les membres qui reçoivent leur somme globale vers la fin du cycle risquent de profiter moins que ceux qui la reçoivent plus tôt

Etapes

1. Décidez quel montant les membres peuvent se permettre de verser sur une base régulière.

2. Avec quelle fréquence le groupe se réunira-t-il? Habituellement, c'est une base journalière ou hebdomadaire. Si les réunions sont peu fréquentes, trop de temps s'écoulera avant que les dernières personnes ne reçoivent l'argent collecté. Cela peut décourager les membres.

3. Comment les fonds recueillis seront-ils distribués? Cela peut être fait dans un ordre déterminé, par tirage au sort ou en faisant une offre.

Reportez-vous à la section ci-dessous sur les méthodes de distribution de la somme globale.

4. Décidez qui va organiser les réunions et où elles auront lieu (maison d'un membre, centre de la communauté locale).

5. Qui gardera les registres? Les ROSCA ne requièrent normalement pas une tenue importante de registres puisque l'argent est redistribué aussitôt qu'il est déposé, mais certaines méthodes de distribution peuvent nécessiter une tenue de registres.

Reportez-vous à la section ci-dessous sur la tenue des registres.

Méthodes de distribution des sommes globales

Le groupe peut choisir n'importe quelle méthode de distribution qui lui convient. Voici quelques suggestions:

1. Chaque membre prend la somme globale dans un ordre déterminé (en fonction de l'âge, de l'ordre alphabétique des noms, etc.), tel que décidé par le groupe. Un moyen est de donner l'argent à la personne chez qui la réunion se déroule. La réunion suivante peut avoir lieu dans la maison d'un autre membre, etc.;

2. Afin de compenser les membres qui reçoivent la somme à la fin du cycle, le groupe peut décider de changer l'ordre de distribution, de telle sorte que la dernière personne dans le premier cycle sera la première à recevoir la somme globale dans le second cycle, et que la première personne du premier tour sera la dernière dans le second. Dans le troisième cycle, les membres peuvent décider de nouveau de changer l'ordre, etc.;

3. Le groupe choisit une personne au hasard, par exemple par tirage au sort. La personne qui gagne ne peut pas participer au tirage suivant, mais doit continuer à verser de l'argent jusqu'à ce que tout le monde «ait gagné» une fois;

4. Les membres décident de la donner à la personne dont ils pensent qu'elle en a le plus besoin au moment de la réunion; ou

5. La somme globale est vendue au membre qui est prêt à payer le plus. Ceci est appelé une enchère. L'argent gagné aux enchères est collecté et redistribué de manière égale à tous les membres à la fin du cycle.

Voyez comment fonctionne une ROSCA à enchères ci-dessous.

Tenue de registres

Les ROSCA exigent très peu de tenue de registres, lorsqu'il y en a. Mais il est toujours prudent et utile de garder des traces écrites des montants collectés, de la présence à chaque réunion, et de qui a reçu la somme globale et à quelle date. En cas de conflit entre les membres concernant la procédure, ou si le groupe décide de poursuivre ses activités et recommence un nouveau cycle, ces registres aident tout le monde à se souvenir de ce qui a été décidé et convenu lors de chaque réunion.

Voici un exemple d'un registre ROSCA (Par souci de simplification, le groupe comporte seulement 3 membres et se réunit une fois par semaine):

Note: Les symboles des monnaies ne sont pas mentionnés. Adaptez l'exemple en utilisant la monnaie locale.

Association d'épargne et de crédit accumulatifs (ASCA)

La méthode ASCA est une forme plus souple d'épargne collective, mais elle est également un peu plus complexe. Dans une ASCA, les versements collectés lors de chaque réunion sont accumulés, au lieu d'être redistribués à la fin de chaque réunion comme dans la ROSCA. Ce fonds s'accumulant, le groupe peut faire de nombreuses choses. Il peut prêter à ses membres avec ou sans intérêt. Les intérêts perçus sur les prêts peuvent devenir des revenus pour les épargnants, ce qui incite plus les membres à laisser leur épargne dans le groupe. Cette méthode peut servir à la fois les besoins d'épargne et de crédit de manière flexible.

Comment fonctionne une ASCA

Dans une ASCA, les membres versent une somme déterminée à intervalles réguliers (base hebdomadaire ou mensuelle) pendant une période d'un an ou plus. Une fois que le groupe a épargné suffisamment d'argent, par exemple après 2 mois, il peut commencer à accorder des prêts aux membres. Les prêts peuvent être remboursés en plusieurs versements ou en une seule fois, sans frais, ou avec un intérêt supplémentaire.

Faire payer des intérêts sur des prêts génère un revenu supplémentaire, qui peut être utilisé pour aider le fonds d'épargne collective à croître, à couvrir les coûts de fonctionnement du groupe, et/ou à verser aux membres un revenu sur leur épargne.

Le groupe peut également décider d'accepter de la part des membres des versements réguliers ou irréguliers de sommes égales ou pas, de maintenir le fonds dans le groupe ou sur un compte bancaire, de prêter l'argent à plus d'un membre et de faire payer des intérêts, ou une combinaison de tout cela.

Le groupe devra décider de quelle façon il gérera son ASCA afin de satisfaire les besoins et les capacités de ses membres.

Utilité

• Dépenses prévues (mariage, éducation, soins de santé)

• Urgences imprévues (décès, accident, incendie)

• Investissements (achat d'une vache, démarrage d'une petite entreprise)

Avantages

• L'intérêt perçu sur l'épargne peut être utilisé pour répondre aux besoins des individus et/ou du groupe

• Une épargne plus importante peut être accumulée avec le temps

• Des options d'épargne et de prêts individuels plus souples que les ROSCA

Inconvénients

• Compétences nécessaires en gestion et tenue de registres

• Risque de manquement à ses obligations par un emprunteur

• Sécurisation des fonds requise (dans une caisse ou sur un compte bancaire)

Etapes

1. Décidez de la fréquence des réunions du groupe.

2. Combien peut verser chaque membre à chaque réunion? Chaque membre versera-t-il la même somme ou des sommes différentes?

3. Accordez-vous sur un ensemble de règles et de réglementations afin de garantir la discipline et la confiance. Par exemple, des amendes pour absence lors d'une réunion ou un retard de payement d'une contribution ou d'un prêt, et l'expulsion du groupe pour une inconduite plus grave.

4. Décidez qui seront les meneurs et pour combien de temps. Les meneurs peuvent être un(e) président(e) qui facilitera les réunions, un secrétaire pour dresser les procès-verbaux des réunions et tenir les registres des transactions, et un trésorier pour garder l'argent. Il est fortement recommandé de diviser ces fonctions afin d'accroître la transparence et d'éviter une mauvaise gestion des fonds.

5. Trouvez un endroit sûr pour garder l'argent, soit dans une banque, soit dans une caisse. Une façon de sécuriser l'épargne est qu'un membre de confiance garde la caisse, tandis qu'un autre membre de confiance garde les clés. Un autre moyen est de placer deux serrures sur la caisse et de faire garder chaque clé par un membre différent. Cela assure une certaine protection contre la tentation.

6. Décidez de la période pendant laquelle le groupe épargnera avant de commencer à accorder des prêts. Ne prêtez jamais la totalité de l'épargne accumulée à une seule personne. Rappelez-vous que l'argent appartient à tous les membres du groupe. Minimisez le risque de perte, et gardez toujours de l'argent en réserve.

Reportez-vous ci-dessous pour quelques règles générales sur le prêt.

7. Décidez des conditions que les membres doivent satisfaire pour recevoir des prêts et des termes du remboursement. Le montant du prêt doit être limité à une proportion du montant total épargné par l'emprunteur. Chaque emprunteur doit présenter un ou deux membres ayant des économies, qui se porteront garants pour le cas où l'emprunteur ne peut pas rembourser. Si des prêts ne sont pas remboursés dans les temps, une amende devra être payée.

8. Clôturez les comptes périodiquement, par exemple à la fin de chaque année, et restituez l'épargne aux membres. Cette étape permet d'assurer une transparence et les membres sont confiants sur la bonne gestion de leur argent.

Tenue de registres

Une ASCA exige une tenue très soigneuse des registres. Voici un exemple de tenue de registres pour un groupe (par souci de simplicité, ce groupe n'a que 3 membres) qui se réunit une fois par semaine, chaque membre versant la somme de 10 chaque semaine. Le groupe possède un livre d'épargne qui indique la date de la réunion, les noms des membres (colonne), le versement individuel des membres à cette réunion (2e colonne) et l'épargne totale de chaque membre (3e colonne).

Le solde initial correspond à l'épargne totale du groupe au début de la réunion. Le solde final correspond à l'épargne totale du groupe à la fin de la réunion, après que les versements ont été effectués.

Exemple de registres pour deux réunions sur un livre d'épargne

Lors de la 10e réunion, le groupe a accumulé la somme de 300. Kofi demande au groupe un prêt de 120 afin de démarrer une petite activité commerciale de poissons, et il l'obtient. Mais il doit continuer de verser sa contribution hebdomadaire et de rembourser le prêt avec l'intérêt fixé par le groupe. Un registre distinct devrait être gardé pour les prêts. Dans cet exemple, le livre de prêts comporte des registres distincts pour chaque emprunteur, indiquant le montant emprunté et les termes de paiement sur un contrat de prêt et un registre montrant le remboursement sur un plan de paiement.

Voici un exemple d'un contrat de prêt et d'un plan de payement:

Exemple d'un contrat de prêt

Exemple d'un plan de paiement et de registre de suivi

A la fin de chaque réunion, le groupe devrait compter combien d'argent il a en mains et s'assurer que le montant correspond aux registres. Tout le monde devrait participer, pas seulement le trésorier, de telle sorte que la transparence soit assurée.

Exemple d'un registre de solde d'épargne et de crédit

"-" Signifie que les registres n’ont pas été montrés pour les réunions tenues entre ces dates.

Union de crédit (Coopérative de crédit et d'épargne)

Une union de crédit fonctionne comme une ASCA mais sert un nombre bien plus grand de membres (de moins de 100 à plusieurs milliers) et offre une large gamme de services d'épargne et de crédit à ses membres. Les unions de crédit sont habituellement soumises à la loi sur les coopératives ou les unions de crédit du pays respectif. Leur statut doit être approuvé par l'agence qui réglemente les unions de crédit afin d'être opérationnelles. Les fonds d'unions de crédit sont également normalement gardés en sécurité dans une banque.

Les membres sont libres de venir à l'union de crédit à tout moment pendant les heures de bureau, et aucune présence régulière aux réunions n'est requise. Ils peuvent gérer des comptes individuels, effectuer des dépôts et des retraits d'épargne, percevoir un intérêt (appelé un «dividende») sur leur épargne et payer des intérêts sur les prêts qu'ils souscrivent auprès de l'union de crédit.

Comment fonctionne une union de crédit

Une union de crédit utilise l'épargne déposée par les membres pour financer des prêts aux membres, et paye aux épargnants un dividende pour l'utilisation de leur argent. Ce paiement incite à épargner plus. Les membres qui souscrivent un emprunt auprès du fonds payent des intérêts pour l'utilisation de l'argent. Les intérêts sont la principale source de revenus de l'union de crédit.

Le revenu total doit être suffisant pour couvrir les dividendes payés aux épargnants, les frais de fonctionnement de l'union de crédit, et avoir encore une somme destinée aux services supplémentaires fournis aux membres.

· Parts de membre: Pour devenir membre de l'union de crédit, chaque personne doit acheter au moins une part de membre. Une part de membre est comme un certificat de propriété dans l'union de crédit et peut être revendue quand on quitte l'union de crédit. La valeur d'achat de la part de membre est déterminée par l'union de crédit et est la même pour tous les membres. L'argent ainsi rassemblé devient le fonds commun initial d'épargne que l'union de crédit utilise pour accorder des prêts à ses membres.

· Comptes individuels d'épargne: La plupart des unions de crédit offrent des comptes individuels d'épargne. Cela permet à chaque membre de déposer tout montant d'épargne sur son compte et de le retirer lorsqu'il/elle le souhaite. Les membres trouvent ce service d'épargne bien plus attractif que d'acheter plus de parts, puisque cela leur offre un endroit sécurisé pour épargner leur excédent d'argent liquide et leur permet de le retirer quand ils en ont besoin.

· Certificats de dépôt: Certaines unions de crédit offrent un contrat d'épargne spécial dans lequel le membre accepte de laisser ses économies auprès de l'union de crédit pour une période de temps déterminée, par exemple un an, sans toucher à ses économies jusqu'après cette période. L'union de crédit paye normalement un dividende plus élevé que sur ses parts de membre ou le solde du compte individuel d'épargne.

Utilité

• Servir un plus grand nombre de membres

• Fournir des services d'épargne et de crédit plus individualisés

• Servir des clients qui n'ont normalement pas accès aux banques commerciales locales

Avantages

• Un plus grand nombre de membres signifie plus de fonds mis en commun pour prêter aux membres

• L'épargne est volontaire, et non obligatoire

• Plus d'options d'épargne et de crédit individualisées pour les membres

• Intérêt perçu sur l'épargne. Les membres peuvent également percevoir un dividende supplémentaire à la fin de l'année si l'union de crédit produit un excédent cette année-là.

• Infrastructures de dépôt sécurisées

Inconvénients

• Un plus grand fonds commun requiert un stockage plus sécurisé

• Les comptes individualisés et le nombre de membres plus important requièrent un système comptable plus complexe

• L'absence de suivi collectif minutieux des transactions peut créer des occasions de favoritisme

Etapes

1. Identifiez un groupe avec un certain lien commun. Les membres d'une union de crédit ont habituellement le même employeur ou le même travail, sont rattachés à la même paroisse, ou vivent dans le même village, etc.

2. Formez un comité organisateur. Le premier travail du comité est de se renseigner sur les conditions d'obtention de l'approbation légale et de préparer le plan d'activité. Le plan d'activité devrait inclure une analyse de l'environnement dans lequel l'union de crédit va fonctionner, les objectifs à court et long terme, et les activités prévues pour les atteindre.

3. Les membres du groupe votent un ensemble de règles à adopter. Formulaire et frais d'inscription, statuts, déclaration de mérite des membres élus, nantissements de dépôt, et plan d'activité. L'union de crédit ne peut pas commencer officiellement ses activités tant qu'elle n'a pas reçu de statut juridique par l'agence qui réglemente les unions de crédit.

4. Les membres élisent un conseil d'administration et les autres comités requis. Le conseil d'administration est composé d'un président, d'un secrétaire et d'un trésorier, ainsi que de plusieurs représentants des membres. Le conseil supervise la gestion de l'union de crédit, approuve les demandes de prêts des membres et peut sélectionner et engager un gérant à plein temps, si nécessaire.

5. Chaque membre doit acheter une part de membre à un prix déterminé. L'argent récolté suite à ces achats de parts est ensuite utilisé pour accorder des prêts aux membres.

6. Les demandes de prêt des membres sont d'abord examinées par un comité de l'union de crédit composé d'autres membres, afin d'assurer que le prêt sera remboursé. Il est également demandé à l'emprunteur de payer des intérêts à l'union de crédit basés sur un pourcentage du montant du prêt.

7. Lorsque le prêt est remboursé, un intérêt supplémentaire est payé par l'emprunteur à l'union de crédit. Cet intérêt est alors utilisé pour couvrir tous les frais de fonctionnement de l'union de crédit. S'il reste quelque chose, un dividende est versé aux membres en proportion des parts qu'ils possèdent dans l'union de crédit.

Tenue de registres

Les unions de crédit servant un grand nombre de membres et leur fournissant des services plus individualisés, leurs systèmes de registres sont plus complexes que pour un petit groupe d'épargne. Toute union de crédit doit avoir un système pour répertorier précisément toutes les transactions monétaires, y compris les dépôts d'argent de chaque membre, les retraits, les avances sur prêt et les paiements. Elle doit également inventorier les autres recettes et paiements que l'union de crédit fait au cours de ses activités. Les registres de base pour toutes les unions de crédit sont similaires et incluent:

• Un livre de caisse: Il s'agit du principal livre de transactions de l'union de crédit qui conserve des traces de toutes les transactions d'argent de tous les membres ainsi que d'autres transactions commerciales de l'union de crédit.

• Un livret de dépôts des membres: Ce livret a un double objectif: (1) il sert de carte d'identification personnelle du membre, puisque qu'il contient des informations élémentaires sur chaque membre (un numéro d'identification, le nom complet et l'adresse du membre, etc.) et (2) il sert de livre personnel de reçus ou de pièces comptables. Lorsque les membres se présentent à l'union de crédit, ils apportent leur livret de dépôts, le trésorier de l'union de crédit enregistre ensuite la date et le montant de la transaction effectuée, et signe le livret de dépôts afin de vérifier que l'argent a bien été payé ou reçu par le membre.

• La carte de membre: Une fois la transaction du membre enregistrée dans le livre de caisse et le livret de dépôts du membre, le trésorier fait une mention similaire sur une carte contenant toutes les transactions d'épargne et de prêt concernant ce membre particulier. Lorsqu'un membre fait une demande de prêt, le comité des prêts examine les informations sur la carte de membre du demandeur de prêt afin de déterminer s'il/elle mérite le crédit.

• Le grand livre: Ce document contient des informations sur tous les comptes les plus détaillés de l'union de crédit et est utilisé pour la préparation du bilan comptable et de la déclaration de revenus de l'union de crédit.

Association avec les banques et autres institutions financières

De nombreux petits épargnants individuels apprécient les approches d'épargne collective car elles sont un moyen plus sûr d'épargner. A mesure que l'épargne du groupe augmente, le groupe ou ses membres individuels peuvent trouver des avantages à s'associer avec d'autres institutions financières ou avec une banque. Par exemple, un groupe d'épargne qui a mobilisé un fonds d'épargne important pourrait trouver avantageux d'ouvrir un compte collectif dans une banque locale afin de stocker en toute sécurité ses fonds excédentaires, ou d'accéder à des prêts.

Loin des pressions exercées par des amis ou parents exigeants, ils peuvent mieux gérer leurs ressources, planifier leurs dépenses et accéder à un fonds commun d'épargne plus important pour aider à financer divers besoins sociaux et économiques. En travaillant ensemble dans le groupe, ils peuvent également apprendre et obtenir les uns des autres des informations et des conseils.

S'associer ou ne pas s'associer?

Certains des avantages que les groupes d'épargne recherchent en s'associant avec des banques sont:

· la sécurité: La première priorité de la plupart des groupes est d'avoir un endroit sûr où placer leur épargne. A mesure que les montants augmentent, la sécurité de l'épargne des membres devient même plus importante. Laisser ses fonds excédentaires à la banque garantit une plus grande sécurité face au vol.

· la commodité: La banque doit être proche et les horaires d'ouverture de la banque doivent être pratiques.

· la facilité des dépôts et des retraits: Les groupes d'épargne veulent également être en mesure d'effectuer fréquemment des dépôts et des retraits, et avoir accès à des prêts qui peuvent compléter les fonds du groupe pendant les périodes de forte demande de prêts, par exemple au moment de la récolte.

· les intérêts: Les banques versent généralement aux épargnants des intérêts sur leur épargne pour les remercier d'avoir confié leur argent à la banque. S'il est démontré que toucher des intérêts n'est pas le souci numéro un des groupes d'épargne-la sécurité de leur épargne étant plus importante-ce revenu supplémentaire aide leur épargne à grandir et incite à épargner plus.

Mais l'association avec les banques n'est pas toujours aussi simple:

· Absence de banque proche: la plupart des gens vivant dans les zones rurales n'ont pas un accès facile aux services bancaires. S'associer peut devenir coûteux pour le groupe (frais de transport, frais de transactions, etc.). Dans de nombreux cas, il est simplement impossible pour certains groupes économiques d'ouvrir un compte bancaire, car ils ne répondent pas aux conditions minimales.

· Règlements bancaires: Des dépôts importants pour ouvrir un compte d'épargne ou un solde minimum élevé peuvent être des conditions posées pour avoir un compte à la banque. Elles peuvent également faire payer des frais mensuels pour la gestion du compte, ou exiger d'être informées à l'avance pour tout retrait d'argent. On peut aussi demander aux groupes d'être légalement enregistrés pour ouvrir un compte collectif.

· Un accès difficile aux prêts bancaires: La banque peut exiger comme précondition que l'emprunteur maintienne un solde minimum d'épargne sur une période de temps plus longue, et effectue un nantissement supplémentaire. Le processus de demande de prêt peut prendre du temps et se révéler compliqué.

· L'absence d'intérêt des banques: Les coûts administratifs de la gestion de petits comptes d'épargne étant les mêmes que pour la gestion des comptes d'épargne plus importants, les banques ne sont pas très intéressées à servir les petits épargnants.

S'associer avec des unions de crédit

S'associer avec une union de crédit peut se révéler plus facile que de s'associer avec une banque. Les règles et réglementations des unions de crédit sont habituellement beaucoup plus souples et leur personnel plus habitué à travailler avec les petits épargnants.

Les membres des unions de crédit partagent en général un certain lien commun. Par exemple, ils travaillent pour le même organisme, fréquentent la même église, ou vivent dans le même village. Beaucoup d'entre eux travaillent dans la même société, mais d'autres sont basées au village et permettent des adhésions plus diverses, y compris celles de groupes. Certaines unions de crédit sont également associées à de plus grandes fédérations nationales d'unions de crédit qui peuvent apporter une assistance technique et un soutien financier supplémentaires. D'autres organismes de microfinance ou clubs d'épargne peuvent également être en activité dans la zone. Ils devraient donc aussi être explorés.