PARTE A: AHORRAR

CAPÍTULO 1: Primero ahorrar

¿Qué es el ahorro?

Ahorrar es reservar algo valioso para utilizarlo en el futuro. Esta frase tan sencilla describe los dos elementos fundamentales de toda actividad de ahorro:

• Disciplina y sacrificio: Reservar algo valioso para el futuro, en lugar de consumirlo inmediatamente

• Planificación para el futuro: El ahorro se centra totalmente sobre el futuro, sobre la previsión y preparación para afrontar posibles riesgos y urgencias (malas cosechas, enfermedades o muertes), sobre la preparación para acontecimientos y gastos que van a llegar (pago de las matrículas escolares, una boda, la vejez o un funeral) o sobre el comienzo de una nueva empresa o la ampliación de una existente.

¿Por qué ahorra la gente?

Todo el mundo ahorra, incluso los pobres. Lo que ocurre es que los pobres tienen menos recursos para comenzar y, por ello, pueden ahorrar sólo pequeñas cantidades.

La gente ahorra por distintas razones:

• Prepararse para emergencias o riesgos futuros (catástrofes naturales, lesiones, muerte).

• Amortiguar las variaciones en los ingresos y el consumo. Ahorrar lo que sobra en los períodos de abundancia para utilizarlo en los de dificultades.

• Educar a los hijos.

• Estar preparados para la vejez o la discapacidad.

• Invertir en oportunidades potencialmente rentables (compra de una vaca, comienzo de una pequeña empresa, almacenamiento de cereales para venderlos en la temporada de precios altos, etc.).

• Cumplir obligaciones sociales y religiosas (matrimonio, funeral).

¿Cómo ahorra la gente

La gente ahorra de muchas formas, como individuos o en un grupo. El ahorro puede hacerse en especie, en dinero (en el hogar o en un banco) o dando algo.

· En especie: Cuando los precios están subiendo continuamente (inflación elevada), cuando hay poco dinero en circulación (economía de trueque) o cuando no hay ningún banco en las cercanías, puede tener sentido ahorrar en especie. Quien ahorra en especie normalmente lo hace en cereales alimenticios, como maíz o arroz, o en ganado, como vacas, cabras o gallinas, y a veces en artículos como joyas u oro, u otros bienes valiosos cuyo valor aumenta cuando suben los precios y, en una fecha posterior, se pueden volver a vender fácilmente para obtener dinero.

Los inconvenientes del ahorro en especie son que suele ser menos portátil, más difícil de almacenar y mantener (los animales son vulnerables a las enfermedades y los cereales pueden ser atacados por insectos o roedores), menos fácil de convertir en dinero, y más visible (a veces la gente no quiere que otros vean que ahora tienen más pollos o vacas que antes).

· En dinero: Casi todos, incluidos los muy pobres, tienen necesidad de dinero: para comprar una medicina o pagar la escuela o adquirir ropa nueva, etc. Las ventajas principales del ahorro en dinero son que éste es muy portátil, almacenable, poco visible y puede cambiarse por casi todo. Dadas estas características, se suele preferir generalmente el ahorro en dinero. Su principal inconveniente es que el dinero guardado puede perder valor durante una inflación elevada. Por esta razón muchos eligen una estrategia mixta de ahorrar en especie y en dinero.

· En el hogar o en un banco: El ahorrar en el hogar tiene sus beneficios. Los ahorros están cerca y fácilmente accesibles, pero esto significa también que pueden acceder a ellos más fácilmente otros miembros de la familia, o también los ladrones.

Ahorrar en un banco puede ser una opción más segura. Los inconvenientes son que los bancos aceptan sólo ahorros en dinero, el costo de la apertura y mantenimiento de una cuenta de ahorro puede ser bastante elevado y pocos bancos, si los hay, están situados en zonas rurales.

· Dando algo: La gente hace regalos u ofrece servicios no sólo por generosidad, sino también a veces con la esperanza de que se le devuelva el favor cuando lo necesite.

Un ejemplo típico sería el ayudar voluntariamente a un vecino a recoger su cosecha. Al hacerlo, uno espera que el otro le ayude cuando tenga que recoger la suya.

¿Qué decir de los préstamos?

A primera vista, utilizar el dinero de otros y devolverlo después parece más fácil que ahorrar. El tomar en préstamo no exige ningún sacrificio inmediato. Se consigue el dinero rápidamente y no hay que preocuparse de devolverlo hasta más adelante. Pero ¿es realmente más fácil que ahorrar?

• Tomar en préstamo puede resultar caro: El prestatario que toma un préstamo deberá devolver el préstamo mismo y pagar además los intereses por la cantidad recibida. ¡Esto puede resultar caro! Puede haber también intereses “ocultos”. Por ejemplo, un tendero puede prestar dinero a otra persona sin cargar directamente intereses sobre el préstamo, pero, en lugar de ello, es posible que aumente el precio de los artículos que el prestatario debe comprar (medicinas, alimentos, otros artículos del hogar).

• Tomar en préstamo puede ser arriesgado: Como los pobres están más expuestos a riesgos provocados por el mal tiempo, fluctuaciones de ingresos, enfermedades, robos y muertes, es posible que tengan problemas de reembolso. Supongamos que, después de tomar prestado algún dinero, cae enfermo un miembro de la familia. Habrá que gastar el dinero en medicinas en lugar de hacerlo en la inversión prevista. Esto hará que resulte difícil devolverlo y empeorará su situación.

• Tomar en préstamo puede ser difícil: Por las razones enumeradas, es posible que los pobres tengan también más dificultades para conseguir préstamos que los ricos. Los prestamistas, sean amigos, prestamistas locales o bancos, no prestarán probablemente dinero a personas que consideren que van a tener problemas para devolverlo.

• Tomar en préstamo puede causar tensiones: Un préstamo implica la promesa de devolverlo. Normalmente hay que devolver toda la cantidad en un plazo determinado, frecuentemente con intereses. El no devolver el préstamo puede significar la pérdida de valiosas propiedades (joyas, una vaca, una parcela de tierra, etc.) o de la propia buena fama, así como la posibilidad de sufrir amenazas y/o de endeudarse aún más acumulando multas y pagos de intereses.

¿Cómo pueden ahorrar más los pobres?

Los pobres ahorran ciertamente. Tal vez sea solamente unos pocos sacos de arroz, sorgo o maíz, o de dinero para pagar las matrículas escolares, pero suelen ahorrar algo. Sin embargo, tienen dificultades para mejorar su condición, ya que se enfrentan con innumerables problemas. Mediante la adopción de enfoques de ahorro de grupo pueden superar algunos de estos problemas.

Veamos los problemas y cómo se resuelven.

· Los pobres pueden ahorrar individualmente sólo pequeñas cantidades, que no suelen bastar para invertir en recursos productivos.

Ahorrando como grupo, los pobres pueden acumular una cantidad mayor de dinero más rápidamente uniendo sus ahorros en un fondo común que puede ser utilizado después por el grupo o por un miembro del mismo para una inversión productiva.

· Carecen de alfabetización y de conocimientos aritméticos elementales, por lo que les resulta difícil controlar sus ahorros y administrar su dinero.

Ahorrando como grupo, los pobres pueden ayudarse entre sí a adquirir estos conocimientos. En grupo, pueden recibir la alfabetización y cierta capacitación en gestión del dinero de sus promotores o de los formadores de las ONG, y pueden aprender también de otros miembros más alfabetizados.

· Tienen mayor vulnerabilidad a riesgos como malas cosechas, escasez de alimentos, enfermedades, inundaciones, escasez de ingresos, etc.

Ahorrando como grupo, se pueden repartir estos riesgos entre los miembros. Cada miembro puede confiar en los demás para recibir ayuda cuando necesite. El ahorro en grupo puede utilizarse como un plan de seguros para ayudar a los miembros a afrontar estas emergencias cuando surjan.

· No tienen acceso a servicios seguros de ahorro, como los bancos.

Ahorrando como grupo, los pobres pueden crear un lugar seguro para depositar su dinero. Algunos métodos de ahorro de grupo no exigen su almacenamiento, ya que se redistribuye inmediatamente el dinero después de recaudarlo. El grupo puede comprar también o fabricar una caja de caudales que será custodiada por varios miembros.

· Tienen valores sociales, por los que se espera que los ahorros individuales se compartan con la familia extensa y se considera la acumulación individual de recursos como un comportamiento egoísta.

Ahorrando como grupo, los pobres pueden protegerse contra la acusación de ser egoístas, ya que los ahorros pertenecen a muchas personas, no sólo a una. La amenaza contra un solo miembro del grupo es una amenaza contra todos los miembros.

CAPÍTULO 2: Cómo empezar

Al tratar de emprender una actividad de ahorro con un grupo, hay que determinar primero cómo administra la gente de la aldea su dinero y otros recursos productivos y sociales. Si usted es un promotor externo, una de sus tareas más importantes será la de granjearse la aceptación de la aldea.

Esto puede tardar mucho en lograrse, pero es importante que usted obtenga el apoyo de los dirigentes de la aldea y de los mismos aldeanos. Trabaje para conseguir su confianza hablando con ellos normalmente. Escuche y muéstreles respeto. Se puede preparar usted para ello obteniendo información sobre la aldea de la oficina del distrito, de organizaciones no gubernamentales (ONG) y de los dirigentes locales.

Véase el Capítulo 4 sobre algunos instrumentos participativos para llegar a conocer la aldea.

Formación del grupo^[1]

· Identificar a los pobres: Utilice sus propios conocimientos, junto con sugerencias de los aldeanos, para identificar a los hombres y mujeres más pobres. En una comunidad rural frecuentemente encontrará usted tres amplias categorías de riqueza: los grandes agricultores, con tierras y acceso a los servicios de desarrollo; los agricultores medios, con recursos suficientes para satisfacer sus necesidades básicas; y los pobres, que viven al nivel de subsistencia. Recuerde que la identificación de los pobres y la asistencia a los mismos son cuestiones muy sensibles. Es posible que a los pobres no les guste que se les identifique como pobres, lo mismo que los menos pobres tal vez no deseen que se les identifique como tales por miedo a quedar excluidos de la posible asistencia. Se puede obtener la información sobre las diferencias socio-económicas por medio de entrevistas informales o haciendo una clasificación de la riqueza, si es necesario.

Véase la sección sobre la Clasificación de la riqueza en el Capítulo 4.

· Estudiar la formación de grupos: Identificar a los miembros pobres de la aldea que están interesados en trabajar en un grupo. Organizar una o más reuniones con ellos para estudiar su situación y necesidades financieras y explicar lo que usted puede hacer para ayudarles. Es mejor que tales reuniones sean reducidas. El ideal es un grupo de 8 a 15 personas, ya que permite mantener debates más abiertos cara a cara. Si el grupo es demasiado grande, forme subgrupos con personas que tengan intereses comunes. Las reuniones grandes tienden a ser menos eficaces, ya que las opiniones e intereses suelen ser más diversos, lo que hace más difícil llegar a un acuerdo.

· Identificar un objetivo claro de desarrollo: Ayudar al grupo a expresar claramente sus objetivos y expectativas. La gente suele expresar sus objetivos en términos generales, tales como “generar ingresos para la familia”. Es importante establecer objetivos realistas con acciones específicas. Deje que el grupo exprese sus objetivos y examine si son claros o vagos. Por ejemplo, “quiero mejorar la educación de mis hijos” es vago. “Quiero comprar a mis hijos libros y uniformes escolares para el próximo curso” es más claro.

Véase más adelante lo relativo a las claves del éxito.

· Estudiar el ahorro: Estudiar cómo tienen intención de alcanzar sus objetivos por medio del ahorro. ¿Cuáles son las ventajas e inconvenientes del ahorro? Introduzca en sus debates ejemplos reales de grupos de ahorro que han tenido éxito o han fracasado. ¿Conocen ellos casos similares? ¿Cómo ahorra la gente? ¿Cuáles son algunos de los métodos tradicionales de ahorro? ¿Cómo afronta la gente las emergencias? Examine los distintos factores que facilitan y limitan el ahorro en la comunidad.

Factores que facilitan o limitan el ahorro

El éxito de cualquier actividad de ahorro de grupo dependerá de una serie de condiciones que pueden alentar o desalentar estos enfoques. Por ello, es importante conocer cuáles son y diseñar una actividad adaptada al entorno local. Deberá hacerse un diagnóstico detallado de las condiciones locales, así como de los conocimientos y recursos de los miembros (actuales o potenciales) del grupo. Algunos de tales factores son:

· Utilización del dinero: Cuanto más dinero hay en circulación en la comunidad, más probabilidades hay de que sea útil el ahorro en efectivo. Aunque este manual se centra en el ahorro en dinero, puede ser también importante el ahorro en especie (ganado, cereales, joyas). Muchos consideran que, por ejemplo, el ahorro en ganado (vacuno, caprino, porcino, aves de corral) es una mejor reserva de valor ya que el ganado produce crías y/o subproductos (carne, cueros, lana, huevos) que añaden valor y pueden convertirse en dinero cuando haga falta.

Los problemas principales en relación con los objetos del ahorro en especie consisten en que éstos no son tan portátiles como el dinero; son más visibles y más difíciles de esconder de los amigos y parientes necesitados; y pueden estar más expuestos a las enfermedades, así como a los ladrones. Este tipo de ahorro exige un buen conocimiento de las prácticas de cría de animales y/o almacenamiento de cereales, etc. Para los miembros del grupo, ¿será útil ahorrar en dinero?

Véase el Capítulo 3 sobre distintos métodos de ahorro de grupo.

· Acceso a servicios bancarios: Los bancos suelen ser lugares seguros para depositar el dinero, pero hay pocos en las zonas rurales, frecuentemente cobran derechos elevados por los servicios y muy pocos están interesados en proporcionar servicios a pequeños ahorradores. Es posible que, por esto, el ahorro en grupo sea la mejor opción alternativa para salvaguardar el propio dinero.

A medida que crecen el grupo y sus ahorros, podrá ser necesario comprar una caja de caudales o de seguridad para guardar el dinero. El grupo o los distintos miembros podrán llegar incluso a estudiar la posibilidad de vincularse a una cooperativa de crédito o banco cercanos.

Véase la sección sobre la vinculación con bancos en el Capítulo 3.

· Inflación: La subida rápida de los precios reduce el valor del dinero que se ahorra. En otras palabras, si los precios siguen subiendo, se podrá encontrar uno con que sus ahorros en dinero sirven para comprar cada vez menos bienes. La inflación puede disuadir a la gente de ahorrar en dinero. Si los precios están subiendo, el ahorro en especie podrá ser una opción mejor.

· Diferencias sociales y económicas: Es posible que los amigos y vecinos, así como las personas del mismo origen étnico, o del mismo género, o grupo de edad, religioso o social, o con ingresos y gastos similares, estén más dispuestos a formar un grupo de ahorro que los que tienen poco en común. La razón de ello es que tales personas confían unas en otras o tienen posibilidades de ahorro parecidas. La formación de un grupo de ahorro con personas de orígenes muy diferentes puede resultar mucho más difícil y no se aconseja.

Véase el Capítulo 4 sobre los instrumentos para llegar a conocer la aldea.

· Prácticas de ahorro y valores sociales tradicionales: En algunas sociedades, el no compartir con los amigos y la familia los propios recursos puede hacer que le llamen a uno egoísta o incluso, brujo, y estas actitudes pueden desalentar el ahorro. ¿Qué formas diferentes tiene la gente de ahorrar en la aldea y qué formas prefiere y por qué? ¿Cuáles son los valores tradicionales asociados con el ahorro? ¿Estimulan o desalientan el ahorro? Si uno puede acumular dinero o recursos, ¿se le considera egoísta o que quita dinero a otros? ¿La gente llega a tener celos? ¿Contribuirá el ahorro en grupo a evitar estas acusaciones?

· Género: En la mayoría de las culturas, se acepta la formación de grupos de ahorro mixtos cuyos miembros son hombres y mujeres. No obstante, en algunos grupos mixtos, es posible que los hombres dominen la adopción de decisiones y acaparen el liderazgo, dejando a las mujeres pocas oportunidades de desarrollar y adquirir dotes de liderazgo o de beneficiarse de los recursos comunes. Los grupos de ahorro femeninos pueden ofrecer a las mujeres una auténtica oportunidad de reunirse y trabajar juntas, así como de adquirir dotes de liderazgo. La creación de grupos separados de hombres y de mujeres puede ser práctica en tanto que ambas partes reconozcan las opiniones y actividades del otro grupo y no entren en conflicto entre sí. La creación de una conciencia sobre las cuestiones de género entre los hombres es tan importante como el dar poder a las mujeres.

· Oportunidades de inversión: La acumulación de fondos para iniciar una pequeña empresa, para comprar tierra, ganado o equipo agrícola, o simplemente para satisfacer las necesidades alimentarias de la familia, son objetivos de ahorro importantes para muchos. La utilización de los propios ahorros para inversiones productivas, en contraposición a pedir un préstamo a otros, puede exigir mas tiempo, pero es un medio más seguro para que los pobres escapen de la trampa de la pobreza. Para tener éxito, sus inversiones deberán estar bien planificadas y ser rentables.

Véase el Capítulo 6 para algunos consejos sobre la planificación de las actividades.

· Grupos existentes: Es más fácil organizar actividades de ahorro de grupo con un grupo de autoayuda activo que creando uno nuevo. También es más fácil promover el ahorro dentro de un grupo pequeño porque los miembros se conocen y confían unos en otros y aprenden más rápidamente. También el mantenimiento de registros plantea menos problemas en grupos menores.

· Vivir cerca: Las personas que viven cerca unas de otras es más probable que tengan problemas y necesidades semejantes. También suelen conocerse mejor entre sí y saber quién es fiable y quién no. Asimismo, cuanto más cerca vivan unos de otros más fácil se reunirán periódicamente.

· Educación: Los grupos con tasas de alfa-betización más altas son más capaces de seguir la pista de sus ahorros, mantener buenos registros de las reuniones, etc. Aunque algunos métodos de ahorro de grupo requieren menos mantenimiento de registros, el grupo deberá alentar continuamente a sus miembros a que mejoren su alfabetización y conocimientos aritméticos, así como su conocimiento del mundo que los rodea.

Véase el Capítulo 5 para algunos consejos sobre la gestión del dinero.

· Salud: Enfermedades como el VIH/SIDA, la tuberculosis, la malaria, y discapacidades reducen la capacidad de ahorro del hogar. Afectarán a la capacidad de ahorro del grupo cuando algunos miembros no sean ya capaces de contribuir o cuando no se reembolsen los préstamos. El grupo deberá tomar medidas cuidadosas para salvaguardar los ahorros de todos los miembros ayudando a los que se hallan en tales situaciones a administrar mejor sus recursos. Por ejemplo, el grupo puede iniciar un fondo de ahorro que ayude a financiar los costos de salud y funerales relacionados con la enfermedad. En todo el mundo se encuentran comúnmente sociedades funerarias (grupos de ahorro que proporcionan servicios de funerales a sus miembros).

· Instituciones y políticas: Dado que los grupos de ahorro actúan informalmente y en pequeña escala, pueden establecer sus propios reglamentos y estatutos. Pero a medida que crecen, podrá ser necesario abrir una cuenta bancaria, lo que exigirá el registro legal del grupo. La personalidad jurídica puede ofrecer más oportunidades, pero también acarrear más normas y reglamentos y, por lo tanto, reducir la flexibilidad. Habrá que determinar lo que implica el proceso de registro y qué beneficios y limitaciones están vinculados con esta personalidad jurídica.

Clave del éxito

¿Cuáles son, pues, los factores básicos que pueden contribuir al éxito del ahorro de grupo? Hay algunos elementos fundamentales que el grupo deberá tener, que son, entre otros:

· Un vínculo común: Cuanto más semejantes sean los intereses, objetivos, origen e ingresos de cada miembro, es menos probable que los miembros entren en conflictos y discusiones y es más probable que adopten más rápidamente decisiones que satisfagan las preocupaciones de la mayoría.

· Un objetivo claro para el ahorro: Hay que movilizar los ahorros para usos productivos (que directa o indirectamente incrementen los ingresos de los miembros y su capacidad de ahorrar). El grupo puede escoger un objetivo común, como ahorrar para comprar fertilizantes para todos los miembros, o cada miembro podrá elegir sus propios objetivos, según sus prioridades y capacidad.

· Grupos pequeños: Los grupos de ahorro que tienen éxito tienden a ser más bien pequeños que grandes. El tamaño medio de los grupos de autoayuda que tienen éxito es de 8 a 15 miembros, pero pueden variar estas cifras. En grupos más pequeños, hay un mayor contacto cara a cara, lo que facilita la confianza entre los miembros y aumenta la eficacia de la adopción de decisiones y el aprendizaje colectivo. Un tamaño pequeño implica también errores pequeños. Por ello, comience con un grupo pequeño y deje que crezca a medida que adquiere más experiencia y cuando esté preparado para hacerlo.

· Disciplina: El ahorro exige disciplina ya que significa guardar algo para el futuro en lugar de consumirlo inmediatamente. Todos los miembros del grupo deberán tener disciplina y acordar una serie común de normas a seguir. Si no se hacen cumplir las normas, todos los miembros padecerán las consecuencias. Los grupos resuelven este problema utilizando la presión de los compañeros o castigando a quienes no cumplen las normas convenidas. El incumplimiento puede consistir en pagar con retraso o faltar a una reunión, y puede llegar a entrañar la expulsión.

· Espíritu de equipo: A veces no basta con tener un interés común y ser disciplinados. Se necesita también “espíritu de equipo”. Este espíritu puede ser desarrollado por un buen líder del grupo, pero se puede fortalecer también por otros medios: dando al grupo un nombre especial con el que todos los miembros puedan identificarse, o encontrar una canción del grupo. El grupo puede elaborar también una lista sencilla de principios que todos los miembros aceptan como importantes y dignos de mantenerse.

· Confianza: El ahorro de grupo no sólo exige que todos los miembros acepten y cumplan una serie de normas, sino también que confíen unos en otros. Si no lo hacen, desaparecerán rápidamente los beneficios. Se crea la confianza mostrando compromiso y disciplina. Si un miembro no cumple sus compromisos, no deberá quedar sin castigo. Las normas que no se obligan a cumplir raras veces se obedecen.

Consejos para los promotores de grupos

En cuanto promotor de un grupo, su tarea es ayudar a la gente pobre a movilizar más recursos para su uso productivo, promoviendo grupos de ahorro o ayudando a grupos existentes a iniciar actividades de ahorro. La finalidad última es ayudar a las personas a administrar mejor, por sí mismas, sus propios recursos para mejorar sus vidas.

Su ayuda a los grupos puede consistir en:

• Visitar a los distintos miembros y a otras personas de la comunidad y hablar con ellos;

• Asistir a reuniones del grupo;

• Visitar a los grupos cuando realicen sus actividades;

• Organizar talleres, sesiones de capacitación y evaluaciones para los miembros del grupo;

• Organizar el seguimiento de los temas tratados en las reuniones, talleres, sesiones de capacitación y evaluación.

CAPÍTULO 3: Ahorrar como grupo

Hay muchas formas de ahorrar en grupo, pero suelen ser variaciones de tres fundamentales. La forma más sencilla y más común del ahorro de grupo es la llamada Asociación de Ahorro y Crédito Rotativo (AACR). Una variante más flexible es la llamada Asociación de Ahorro y Crédito Acumulativo (AACA) y una forma más compleja es la de las Cooperativas de Ahorro y Crédito. En este capítulo se describe cada una de estas tres formas principales, para qué se utilizan, cuáles son sus ventajas e inconvenientes y cómo funcionan. Se concluye con una sección sobre la vinculación con los bancos.

El mejor consejo al comenzar una actividad de ahorro en grupo es empezar en pequeña escala y con sencillez. Si los miembros del grupo cometen errores, éstos serán pequeños. A medida que el grupo adquiere experiencia en la gestión del dinero, los miembros podrán intentar formas nuevas y más flexibles de satisfacer sus crecientes necesidades financieras. El método de la AACR es el más sencillo; no exige llevar muchos registros. Suele servir también para un grupo menor (8 a 15 miembros), si bien existen AACR más grandes. Es menos flexible que una AACA, ya que cada miembro no puede retirar sus ahorros o contraer préstamos cuando lo desee. Las AACA ofrecen a sus miembros más flexibilidad de ahorro y crédito, pero exigen una mayor contabilidad que las AACR. Las Cooperativas de Ahorro y Crédito ofrecen una gama más amplia de servicios a sus miembros y, por ello, exigen un sistema aún más complejo de registros. Todos estos métodos informales y semiformales de ahorro de grupo tienen la posibilidad de vincularse o bien con otros grupos, o bien al sistema financiero formal, como los bancos, a fin de acceder a servicios más flexibles.

¡Al comienzo, mantener la simplicidad!

NOTA: Podrán cambiarse los nombres de los métodos de ahorro para hacerlos más comprensibles a los miembros.

Asociación de Ahorro y Crédito Rotatorio (AACR)

La AACR es el método más utilizado de ahorro de grupo informal. Existen varios tipos de AACR en casi todos los países en desarrollo y adoptan nombres diferentes: njangi (Camerún), susu (Ghana), arisan (Indonesia), ekub (Etiopía), upatu (República Unida de Tanzanía), tontines (África occidental), etc.

Una AACR suele consistir sencillamente en una asociación informal de participantes que aportan contribuciones periódicas a un fondo común que se concede total o parcialmente a cada contribuyente por turno.

Como funciona una AACR

Los miembros de una AACR pueden reunirse cada día, cada semana o cada mes y contribuir en cada reunión con una suma determinada previamente. En cada reunión (o ronda), se recauda el dinero y se da a un miembro. Una vez que un miembro ha recibido el dinero recaudado (o suma global), debe continuar contribuyendo, pero no recibirá la suma global hasta que todos los miembros hayan tenido la oportunidad de recibirla una vez. Cuando el último miembro ha recibido la suma global, el grupo podrá decidir comenzar un nuevo ciclo. De esta forma, la AACR atiende tanto necesidades de préstamos como de ahorro.

La ilustración que sigue muestra cómo funcionaría una AACR de 5 personas. En cada reunión, todos los miembros contribuyen con una cantidad igual para acumular una “suma global” que se distribuye al final de la reunión. En la primera reunión, Amita recibe la suma global, en la siguiente reunión, la recibe Kofi y así sucesivamente, hasta que todos los miembros la hayan recibido una vez. De esta forma se completa un ciclo.

Para qué se utiliza

• Satisfacer las necesidades individuales de los miembros
• Disponer de una suma global para emplearla como capital de operaciones
• Pequeñas inversiones

Ventajas

• Normas y procedimiento sencillos
• No hacen falta conocimientos de mantenimiento de registros
• No interviene ningún mediador externo (prestamista)
• No hace falta ningún medio de depósito del dinero ya que este se distribuye cuando se recauda

Inconvenientes

• No hay mucha flexibilidad para atender necesidades inmediatas de dinero, ya que los miembros lo reciben por turno
• Riesgo de que no pague un miembro que ha recibido la suma global al comienzo del ciclo
• Para hacer contribuciones periódicas e iguales se necesitan ingresos permanentes
• Es posible que los miembros que reciban la suma global hacia el final del ciclo se beneficien menos que quienes la recibieron al comienzo

Pasos

1. Decidir qué cantidad pueden aportar los miembros de forma normal.

2. ¿Con qué frecuencia se reunirá el grupo? Normalmente cada día o cada semana. Si las reuniones no son frecuentes, se tardará mucho en que los últimos reciban la suma global. Esto puede desalentar a los miembros.

3. ¿Cómo se distribuirán los fondos recaudados? Se puede hacer por turno en un orden establecido, por sorteo o por subasta.

Véase más adelante la sección sobre los métodos de distribución de la suma global

4 Decidir quién organizará las reuniones y dónde se celebrarán (casa de un miembro, centro comunitario local)

5. ¿Quién mantendrá los registros? Las AACR no requieren normalmente mucho mantenimiento de registros, ya que el dinero se distribuye tan pronto como se recauda, pero algunos métodos de distribución podrán exigir el mantenimiento de registros.

Véase más adelante la sección sobre mantenimiento de registros.

Métodos de distribución de la suma global

El grupo puede elegir el método de distribución que desee. Se ofrecen aquí algunas sugerencias:

1. Cada miembro recibe la suma global por turno estricto (por edad, orden alfabético de los nombres, etc.) que el grupo decida. Una forma es dar el dinero a la persona que hospeda la reunión. La siguiente reunión podrá celebrarse en la casa de otro miembro, y así sucesivamente;
2. Para compensar a los miembros que reciben la suma global al final del ciclo, el grupo podrá decidir cambiar el orden de distribución, de forma que la última persona del primer ciclo sea la primera en el segundo, y la que fue la primera en la primera ronda sea después la última. En el tercer ciclo, los miembros podrán decidir volver a cambiar el orden, y así sucesivamente;
3. El grupo elige una persona al azar, por sorteo. La persona que gana no podrá participar en el siguiente sorteo, pero deberá seguir contribuyendo hasta que cada uno haya ‘ganado’ una vez;
4. Los miembros deciden dar la suma a la persona que consideran que más la necesita en el momento de la reunión; o
5. Se vende la suma global al miembro que más ofrezca por ella, es decir por sub-asta. El dinero obtenido de la subasta se recoge y redistribuye por igual a todos los miembros al final del ciclo.

Véase más adelante cómo funciona una AACR por subasta.

Mantenimiento de registros

Las AACR no necesitan casi ningún registro. Pero siempre es seguro y útil llevar un registro de las cantidades recaudadas, la asistencia a cada reunión y quién recibe la suma global cada día. En caso de conflicto entre los miembros con respecto al procedimiento, o si el grupo decide continuar sus actividades e iniciar otro ciclo, estos registros ayudarán a todos a recordar lo que se decidió y acordó en cada reunión.

Se da a continuación un ejemplo de libro de registro de una AACR (Para simplificar, este grupo tiene sólo tres miembros y se reúne una vez por semana):

Asociación de Ahorro y Crédito Acumulativo (AACA)

El método de la AACA es una forma más flexible de ahorro de grupo, pero es también algo más complicado. En una AACA, las contribuciones recaudadas en cada reunión se acumulan, en lugar de redistribuirse al final de cada reunión como en las AACR. Con este fondo acumulativo, el grupo puede hacer muchas cosas. Puede prestar a sus miembros con o sin interés. Los intereses obtenidos por los préstamos pueden convertirse en ingresos para los ahorradores, lo que añade un incentivo para que los miembros mantengan sus ahorros en el grupo. Este método sirve para atender necesidades tanto de ahorro como de crédito de forma flexible.

Cómo funciona una AACA

En una AACA, los miembros contribuyen con una suma fija a intervalos regulares (semanal o mensualmente) por un período de un año o más. Después de que el grupo ha ahorrado dinero suficiente, por ejemplo, después de 2 meses, puede empezar a conceder préstamos a los miembros. Los préstamos pueden devolverse a plazos o en su totalidad, sin recargo alguno o con el pago de intereses.

Los intereses pagados por los préstamos generan ingresos adicionales que pueden utilizarse para incrementar el fondo de ahorro del grupo, para sufragar costos de administración del grupo, y/o para pagar a los miembros un rédito por sus ahorros.

El grupo puede decidir también aceptar de sus miembros contribuciones, periódicas o no, de cantidades iguales o desiguales, mantener el fondo en el grupo o en una cuenta bancaria, prestar el dinero a más de un miembro y cobrar interés por ello, así como una combinación de todo ello.

El grupo tendrá que decidir también la forma en que administrará su AACA para satisfacer las necesidades y capacidad de sus miembros.

Para qué se utiliza

• Gastos previstos (matrimonio, educación, atención de salud)
• Emergencias imprevistas (muerte, accidente, incendio)
• Inversiones (comprar una vaca, iniciar una pequeña empresa)

Ventajas

• El interés ganado por los ahorros puede utilizarse en beneficio de una persona o del grupo
• Se pueden acumular cantidades mayores de ahorros al cabo del tiempo
• Las opciones individuales de ahorro y crédito son más flexibles que en las AACR

Inconvenientes

• Se necesitan conocimientos de gestión y mantenimiento de registros
• Riesgo de mora en el reembolso de préstamos
• Se necesita un depósito seguro de los fondos (en una caja de caudales o cuenta bancaria)

Pasos

1. Decidir con qué frecuencia se reunirá el grupo.

2. ¿Cuánto puede aportar cada miembro en cada reunión? ¿Aportarán todos los miembros la misma cantidad o diferentes cantidades?

3. Acordar una serie de normas y reglamentos para asegurar la disciplina y la confianza. Por ejemplo, multas por no asistir a una reunión o tardar en pagar una contribución o reembolsar un préstamo, y expulsión del grupo por faltas más graves.

4. Decidir quiénes serán los dirigentes y durante cuánto tiempo. Los dirigentes pueden ser un presidente que dirija las operaciones, un secretario que levante las actas de las reuniones y mantenga los registros de las transacciones, y un tesorero que custodie el dinero. Es muy recomendable dividir estas funciones para aumentar la transparencia y evitar la mala gestión de los fondos.

5. Encontrar un lugar seguro para guardar el dinero, o bien en un banco, o bien en una caja de caudales. Una forma de salvaguardar los ahorros es que un miembro de confianza guarde la caja, mientras que otro miembro de confianza guarda la llave. Otra forma es poner dos cerrojos a la caja, cuyas llaves las guarden dos miembros diferentes. Se obtiene así cierta protección contra la tentación que pueda tener una persona.

6. Decidir durante cuánto tiempo el grupo deberá ahorrar antes de comenzar a conceder préstamos. No prestar jamás todos los ahorros acumulados a una persona solamente. Recuerde que el dinero pertenece a todos los miembros del grupo. Reducir al mínimo los riesgos de pérdida y dejar siempre algo de dinero en reserva.

Véase más adelante lo relativo a normas prácticas sobre el préstamo.

7. Decidir las condiciones que los miembros deben cumplir para recibir préstamos y las condiciones de reembolso. La cuantía del préstamo deberá limitarse a una proporción de la cantidad total ahorrada por quien contrae el préstamo. Cada prestatario deberá presentar a uno o dos miembros con ahorros que le garanticen en caso de que no pueda reembolsar el préstamo. Si no se reembolsan los préstamos a tiempo, deberá imponerse una multa.

8. Cerrar las cuentas periódicamente, por ejemplo, al final de cada año, y devolver los ahorros a los miembros. Esta medida ayuda a garantizar la transparencia y los miembros confían en que se ha administrado debidamente su dinero.

* Adapted from Ledgerwood, J. 1999. Microfinance Handbook. Washington, DC, The World Bank.

Mantenimiento de registros

Las AACA exigen un mantenimiento de registros muy cuidadoso. He aquí un ejemplo de mantenimiento de registros de un grupo (para simplificar, tiene sólo 3 miembros) que se reúne una vez por semana y cada miembro aporta 10 semanalmente. El grupo tiene un libro de ahorros en el que se indica la fecha de la reunión, los nombres de los miembros (1a columna), el depósito de cada miembro en esa reunión (2a columna) y los ahorros totales de cada miembro (3a columna).

El Balance inicial muestra los ahorros totales del grupo al comienzo de la reunión. El Balance final muestra los ahorros totales del grupo al final de la reunión, después de que se han recaudado los depósitos.

Ejemplo de registros de dos reuniones en el libro de ahorros

En la 10^a reunión, el grupo ha acumulado 300. Kofi pide al grupo un préstamo de 120 para iniciar una pequeña empresa de comercio de pescado, que se le concede. Pero debe seguir aportando su contribución semanal a la vez que devuelve el préstamo más el interés establecido por el grupo. Hay que mantener pues otro libro de registros para los préstamos. En este ejemplo, el libro de préstamos tiene registros separados para cada prestatario, donde se indica la cantidad tomada en préstamo y las condiciones de pago en un contrato de préstamo y un registro en el que se indica el reembolso con arreglo a un plan de reembolso.

He aquí un ejemplo sencillo de contrato de préstamo:

Ejemplo de contrato de préstamo

Ejemplo de registro del plan y seguimiento del reembolso

Al final de cada reunión, el grupo deberá contar cuanto dinero tiene en mano y asegurarse de que la cantidad responde a los registros. Deberán participar todos, no sólo el tesorero, a fin de garantizar la transparencia.

Ejemplo de registro del balance de ahorros y préstamos

“-” significa que no se indican los registros de las reuniones celebradas en estas fechas.

Cooperativas de ahorro y crédito

Una cooperativa de ahorro y crédito funciona como una AACA pero sirve a un número mucho mayor de miembros (desde un mínimo de 100 a varios miles) y les ofrece una gama más amplia de servicios de ahorro y crédito. Las Cooperativas de ahorro y crédito se constituyen normalmente con arreglo a una ley de cooperativas o cooperativas de ahorro y crédito vigente en el país. Su condición jurídica debe ser aprobada por el organismo que regula las cooperativas de crédito a fin de que pueda funcionar. Los fondos de una cooperativa de crédito se depositan normalmente en un banco para su custodia segura.

Los miembros pueden acceder libremente a la oficina de la cooperativa de crédito durante las horas de trabajo y no se exige una asistencia regular a las reuniones. Pueden tener también cuentas individuales, depositar ahorros y retirarlos, ganar un rédito (llamado ‘dividendo’) por sus ahorros y pagar un interés por los préstamos que tomen de la cooperativa de crédito.

Como funciona una cooperativa de crédito

La cooperativa de crédito utiliza los ahorros depositados por sus miembros para financiar préstamos a miembros y paga a quienes han depositado ahorros un dividendo por el uso de su dinero. Este pago ofrece un incentivo para ahorrar más. Los miembros que toman un préstamo de los fondos pagan un interés por el uso del dinero. Este interés es la principal fuente de ingresos de la cooperativa de crédito.

Los ingresos totales deben ser suficientes para cubrir los dividendos pagados a los ahorradores, así como los gastos de funcionamiento de la cooperativa de crédito, y dejar aún un remanente para prestar otros servicios a los miembros.

· Acciones de miembro: Para ser miembro de una cooperativa de crédito, se exige comprar al menos una acción de miembro. La acción de miembro es como un certificado de propiedad en la cooperativa de crédito y puede volver a venderse cuando se abandona la cooperativa. La cooperativa de crédito establece el valor de compra de la acción de miembro, el cual es el mismo para todos los miembros. El dinero recaudado de esta forma constituye el caudal inicial de ahorros que la cooperativa de crédito utiliza para proporcionar préstamos a los miembros.

· Cuentas de ahorro individuales: La mayoría de las cooperativas de crédito ofrecen cuentas de ahorro individuales. Esto permite que cada miembro deposite cualquier cantidad de ahorros en su cuenta y retirarla cuando lo desee. Los miembros consideran este servicio mucho más atractivo que la compra de más acciones, ya que les da un lugar seguro para colocar sus ahorros y retirarlos cuando los necesiten.

· Certificados de depósito: Algunas cooperativas de crédito ofrecen un contrato de ahorro especial por el que el miembro acuerda mantener sus ahorros en la cooperativa por un determinado período de tiempo, por ejemplo, un año, sin retirar ninguna cantidad hasta que pase ese tiempo. La cooperativa de crédito normalmente paga al miembro un dividendo más alto que por sus acciones de miembro o por el saldo de la cuenta de ahorro individual.

Para qué se utiliza

• Prestar servicios a un número mayor de miembros
• Prestar servicios de ahorro y crédito más individualizados
• Prestar servicios a los clientes a los que normalmente no llegan los bancos comerciales locales

Ventajas

• Un número mayor de miembros significa un caudal mayor de fondos para conceder los préstamos
• Los ahorros son voluntarios, no obligatorios
• Opciones de ahorro y crédito más individualizadas para los miembros
• Se obtiene un rédito de los ahorros. Los miembros pueden recibir también un dividendo extraordinario a final del año si la cooperativa de crédito termina el ejercicio económico con superávit.
• Servicios seguros para depositar el dinero

Inconvenientes

• Un mayor caudal de fondos exige un depósito más seguro
• Las cuentas individualizadas y el mayor número de miembros hacen que el sistema de contabilidad sea más complejo
• Puede haber favoritismos debido a que las transacciones no se controlan de cerca, sino de forma colectiva.

Pasos

1. Identificar un grupo con algún vínculo común. Los miembros de una cooperativa de crédito suelen tener el mismo empleador o empleo, pertenecer a la misma iglesia o vivir en la misma aldea, etc.

2. Formar un comité organizador. La primera función del comité es determinar lo que se necesita para obtener la aprobación legal y preparar un plan de actividades empresariales. Este plan deberá incluir un análisis del entorno en que funcionará la cooperativa de crédito, los objetivos a plazos corto y largo y las actividades previstas para alcanzarlos.

3. Los miembros del grupo votan una serie de normas que han de adoptarse. Formularios de solicitud y derechos de ingreso, estatutos, declaración de aptitud para el servicio de los miembros elegidos, promesas de depósito y plan de actividades empresariales. La cooperativa de crédito no puede emprender operaciones oficiales hasta que no reciba su condición jurídica del organismo que regula las cooperativas de crédito.

4. Los miembros eligen un consejo de administración y otros comités necesarios. El consejo de administración estará integrado por un presidente, secretario y tesorero y varios representantes de los miembros. El Consejo supervisa la gestión de la cooperativa de crédito, aprueba las solicitudes de préstamos de los miembros y puede elegir y contratar a jornada completa un gerente, si es necesario.

5. Cada miembro debe comprar una acción de miembro a un precio fijado. El dinero recaudado de estas compras de acciones se utiliza después para proporcionar préstamos a los miembros.

6. Las solicitudes de préstamos de los miembros son examinadas primero por un comité de la cooperativa de crédito compuesto por otros miembros a fin de asegurar que se reembolse el préstamo. Se exige al prestatario que pague un interés a la cooperativa de crédito, el cual se basa en un porcentaje de la cantidad del préstamo.

7. Cuando se reembolsa el préstamo, el prestatario paga un interés adicional a la cooperativa de crédito. Este interés se utiliza después para sufragar los gastos de operaciones de la cooperativa de crédito. Si queda un superávit, se paga a los miembros un dividendo en proporción a las acciones que tienen en la cooperativa de crédito.

Mantenimiento de registros

Como las cooperativas de crédito atienden a un número mayor de miembros y les proporcionan servicios más individualizados, sus sistemas de registros son más complicados que los de un grupo de ahorro pequeño. Cada cooperativa de crédito debe tener un sistema para registrar con exactitud todas las transacciones de dinero, tales como las cantidades depositadas o retiradas por cada miembro, y los anticipos y reembolsos de préstamos. Deberá registrar también otras cantidades recaudadas y pagadas por la cooperativa de crédito en el curso de su actividad empresarial. Los libros de registros básicos para todas las cooperativas de crédito son similares y suelen incluir:

• Un libro de caja: Es éste el principal libro de transacciones de la cooperativa de crédito, donde se consignarán todas las transacciones de dinero de todos los miembros, así como otras transacciones de la actividad económica de la cooperativa de crédito.

• Una libreta de ahorro y crédito del miembro: Este libro tiene una doble finalidad: (1) como documento de identificación personal del miembro, ya que contiene información básica sobre cada miembro (número de identificación, nombre completo y dirección, etc.) y (2) como libro de recibos o justificantes. Cada vez que un miembro va a la cooperativa, lleva su libreta bancaria, el tesorero registra la fecha y la cantidad de la transacción efectuada y firma en la libreta del miembro para verificar que el miembro ha pagado o recibido el dinero.

• Ficha del miembro: Una vez que la transacción realizada por el miembro queda registrada en el libro de caja y en la libreta del miembro, el tesorero la anota también en una ficha que contiene todas las transacciones de ahorro y préstamo relacionadas con cada miembro. Cuando un miembro solicita un préstamo, el comité de préstamos examina la información contenida en la ficha del miembro solicitante para determinar su solvencia.

• Libro mayor: Este registro contiene información más detallada sobre todas las cuentas de la cooperativa de crédito y se utiliza para preparar el balance y el estado de los ingresos de la cooperativa de crédito.

Vinculación con bancos y otras instituciones financieras

A muchos pequeños ahorradores les gustan los enfoques del ahorro de grupo porque son una forma más segura de ahorrar. A medida que crecen los ahorros del grupo, éste o sus miembros pueden considerar ventajoso vincularse con otras instituciones financieras o con un banco. Por ejemplo, un grupo de ahorro que ha movilizado un gran fondo de ahorros puede considerar útil abrir una cuenta del grupo en un banco local para guardar con seguridad sus fondos excedentes o para tener acceso a préstamos.

Libres de la presión de las peticiones de amigos y parientes, pueden administrar mejor sus recursos, planificar sus gastos y acceder a un mayor caudal de fondos ahorrados para ayudar a financiar distintas necesidades sociales y económicas. Trabajando unidos como grupo, pueden también aprender y obtener información y asesoramiento unos de otros.

¿Vincularse o no vincularse?

Algunos de los beneficios que los grupos de ahorro tratan de obtener vinculándose con bancos son:

• Seguridad: La máxima prioridad de la mayoría de los grupos es tener un lugar seguro para depositar sus ahorros. A medida que las cantidades ahorradas aumentan, la seguridad de los ahorros de los miembros se hace cada vez más importante. El depositar los fondos excedentes en un banco garantiza mayor seguridad contra los robos.

• Comodidad: El banco deberá estar cerca y tener un horario adecuado.

• Facilidad para depositar y retirar dinero: Los grupos de ahorro suelen desear también tener la posibilidad de depositar y retirar frecuentemente cantidades, así como de tener acceso a préstamos que complementen los fondos del grupo durante los períodos de alta demanda de préstamos, por ejemplo, en época de cosecha.

• Ingresos por intereses: Los bancos normalmente pagan intereses por los ahorros con el fin de premiar a quienes les confían su dinero. Aunque hay pruebas que demuestran que el logro de ingresos por intereses no es la preocupación principal de los grupos de ahorro - ya que es más importante la seguridad de los ahorros - estos ingresos adicionales hacen crecer los ahorros y ofrecen un incentivo para ahorrar más.

Pero la vinculación con los bancos no siempre es así de fácil:

• Ningún banco cercano: La mayoría de la gente que vive en zonas rurales y no tiene un acceso fácil a las instalaciones bancarias. La vinculación puede resultar costosa (tarifas de transporte, derechos de transacción, etc.) para el grupo. En muchos casos, es sencillamente imposible para algunos grupos económicos abrir una cuenta bancaria, ya que no cumplen los requisitos mínimos.

• Requisitos de los bancos: Es posible que se exija hacer grandes depósitos para abrir una cuenta de ahorro en un banco o tener un saldo mínimo elevado para mantenerla. También es posible que se cobre una comisión mensual por el mantenimiento de la cuenta o se exija notificar anticipadamente la retirada de ahorros. Tal vez se exigirá también a los grupos estar registrados legalmente para poder abrir una cuenta de grupo.

• Acceso difícil a préstamos bancarios: El banco tal vez exija como condición que el prestatario mantenga un saldo mínimo de ahorros durante un período largo de tiempo y presente una garantía adicional. El proceso de solicitud de un préstamo puede ser lento y complicado.

• Bancos no interesados: Como los gastos administrativos del mantenimiento de pequeñas cuentas de ahorro son iguales a los necesarios para cuentas más grandes, los bancos no están muy interesados en prestar servicios a pequeños ahorradores.

Vinculación con cooperativas de ahorro y crédito

La vinculación con una cooperativa de crédito puede ser más fácil que con un banco. Las normas y reglamentos de las cooperativas de crédito suelen ser mucho más flexibles y su personal suele estar más acostumbrado a trabajar con pequeños ahorradores.

Los miembros de una cooperativa de crédito generalmente tienen algún vínculo común. Por ejemplo, trabajan en la misma organización, frecuentan la misma iglesia o viven en la misma aldea. Muchas de las cooperativas se hallan en la compañía misma, pero otras tienen su sede en la aldea y permiten la adhesión de miembros más diferentes, incluyendo grupos.

Algunas cooperativas de crédito están vinculadas también a federaciones nacionales de cooperativas de crédito que pueden prestarles asistencia técnica y apoyo financiero adicionales. Es posible que funcionen también en la zona otras organizaciones de microfinanciación o clubes de ahorro. Si es así, habrá que estudiarlas también.