FC 104/2 |
| FC 104/2 |
第一○四届会议 |
2003年9月15－19日，罗马 |
2002/03两年度的计划和预算转拨 |
1. 关于2002-03年预算拨款的大会第5/2001号议决批准了6.518亿美元的预算，财务条例(FR)4.1(a)条款授权总干事在批准的数额范围内承担义务。财务条例4.5(b)条款要求从一章向另一章的转拨由财政委员会批准。本文件提供了2002-03年各章转拨的最新估计数，供财政委员会批准。
2. 财政委员会在2003年5月第一O二届会议上，审查了关于预算执行情况及计划和预算转拨的第36份年度报告1，该报告后来由2003年6月理事会第一二四届会议核准。本文件初步表明了主要需要向第1章（70万美元）、第3章（790万美元）以及第5章（70万美元）的转拨情况。将需要从第2章（700万美元）和第4章（200万美元）转拨资金。
3. 委员会注意到对各章之间预测的转拨的初步预报，并注意到关于转拨的正式请求将在2003年9月份的会议上提出。
4. 委员会认识到造成预算差额的一些事项，其中最主要的事项如下：
5. 自财政委员会5月份的报告以来，对实地人员安全的需要日益增加，使第3章的支出又增加了160万美元。之所以需要这些资金，是由于2001年秋季行政首长协调委员会通过了“最低安全电信标准”。因此，要求粮农组织每一代表处遵守该最低安全电信标准，已在其中实行“安全阶段”（截至2003年1月粮农组织驻国家代表处属于这一类别的共56个，到2003年4月增加至65个）。预计本组织还将为粮农组织设有代表处的67个国家的共用无线电室的管理费用提供经费。
6. 在上述实地人员安全需要总额中，需要90万美元用于一次性设备费用，可以用大会6/2001号决议授权的拖欠款支付。为了避免对正常计划活动造成过多的负担，要求财政委员会原则上同意将交付的拖欠款用于这些一次性设备的支出。将作出一切努力在正常计划拨款范围内吸收未列入预算的安全费用的全部金额；只有在吸收所有这些费用有可能影响所批准计划的实施时才使用交付的拖欠款。
7. 在本两年度期间，向各司预算收取的所有人事费用均按标准费率收取，这一标准费率考虑到了工作人员的级别和工作地点。这可保证资金和计划管理人员对不受他们控制的费用差额不负责任，如汇率变动以及国际公务员制度委员会决定的工资和津贴的变动。2001年7月对2002-03年工作计划和预算确定的标准费用总额与本两年度期间出现的正常计划实际费用之间的差别即为人员费用差额。在财务帐目中按以标准费率计算的金额向所有计划收取人事费用差额。
8. 至2003年中期实际人事费用趋势表明，估计本两年度可能出现600万美元的人事费用顺差。这大约相当于两年度标准人事费用总额的1.3%。
9. 在编审2002-2003年工作计划和预算时，根据掌握的信息作出了一些费用增长的假设并提供了预备金，其中以下一些情况促成了目前的人事费用顺差：
10. 最后，应忆及，在代表一般服务人员提出的恢复语言系数的上诉得出结果以前，总部一般服务人员语言系数增加已列入2002-03年的标准费率。上诉要到明年初才能知道结果，如果赢得上诉，将语言系数恢复到4％对两年度的影响总额为400万美元，该金额目前已经留出备用。
11. 在下面介绍的预算执行情况预报数字中预计了顺差的分布。
12. 下表指出了2002-03年拨款的全部利用情况以及所寻求的2002-03年转拨。尽管要求转拨的方式与FC 102/3文件中的方式相似，但由于上述实地人员安全需要，向第3章的转拨有了增加2。为了弥补这一需要，从第2章和第4章的转拨增加了。
表1. 预测的2002-03年度各章预算执行情况 (单位：百万美元)
章/标题 |
2002-03年 拨 款 |
2002-03年 预测支出 |
与拨款相比的 余额/(赤字) | |
1 |
总的政策和指导 |
51.8 |
52.3 |
(0.5) |
2 |
技术和经济计划 |
292.4 |
284.6 |
7.8 |
3 |
合作和伙伴关系 |
120.8 |
130.5 |
(9.7) |
4 |
技术合作计划 |
95.2 |
92.5 |
2.7 |
5 |
支持服务 |
52.6 |
52.9 |
(0.3) |
6 |
公共服务 |
38.4 |
38.4 |
- |
7 |
应急费用 |
0.6 |
0.5 |
0.1 |
正常计划总计 |
651.8 |
651.7 |
0.1 |
13. 财政委员会在2003年5月审查了主要在关于预算执行情况和计划及预算转拨的年度报告中提供的对各章转拨的说明。以下提供主要影响因素的概况。
14. 第1章－总的政策和指导：支出过多主要是因为联合国安全协调员办公室增加了粮农组织分担的费用以及为行政支持组和总干事特别顾问增加的人力资源供资。
15. 第2章－技术和经济计划：这些节约部分是空缺职位、部分是由于人事费用顺差的很大一部分分布在这一章（50％或300万美元），有意将这些节约拨出，用于支付预算中其它地方增加的费用。
16. 第3章－合作和伙伴关系：需要向第3章转拨，有4个主要原因：
17. 第4章－技术合作部计划：由于直接执行费用偿还会计方法变化的一次性影响，需要从第4章转拨。
18. 第5章－支持服务：需要这种转拨，主要是为了弥补支持费用收入不足。
19. 第6章－公共服务：目前未要求向这一章转拨，预计将吸收总部非人员支出方面出现的任何美元－欧元汇兑损失。然而美元兑欧元持续疲软可能导致这一章内的支出过多，需要转拨。
20. 按照财务条例第4条第5款，请财政委员会批准从第2章，技术和经济计划以及第4章，技术合作计划转拨最多1050万美元，转拨给第1章，总的政策和指导（50万美元），第3章，合作和伙伴关系（970万美元）和第5章，支持服务，（30万美元）。
21. 此外，请委员会原则上同意将交付的拖欠款用于因实地人员安全需要所引起的一次性设备支出，当然，首先应作出一切努力在正常计划内充分吸收这些费用。
22. 预测的预算执行情况和需要的转拨受到本组织不能直接控制的因素的部分影响，包括美元与粮农组织正常计划活动货币的兑换率以及联合国开发计划署和非紧急信托基金交付的水平（支持费用偿还以此为基础）。只有在2004年初最后编定2002-03年正常计划决算以后才能确定转拨的准确数额。
23. 按照以往的做法，总干事将向财政委员会在2004年的第一次会议报告转拨的准确数额。
1 FC 102/3
2 如果一次性费用由收取的拖欠款支付，需要的转拨将增加90万美元。