FC 107/3


财政委员会

第一○七届会议

2004年5月,罗马

财务要点与当前会费和拖欠款情况

目 录

引 言

1. 财务要点报告简要说明了截至2003年12月31日为止的2002-03两年度的结果。报告的结构在于表明:

关于2002-03两年度财务结果的简要评论

2. 财务结果是暂时的,有待审计批准。

3. 关于2002-03两年度财务结果的主要评论如下:

  1. 普通基金 截至2003年12月31日为止,普通基金赤字达9 010万美元,两年度增加1 470万美元。赤字增加主要是由于以下原因:
    1. 两年度中成员未缴纳的会费额增加2 700万美元,而帐目中记录了全额会费。应当指出,2003年累计收款占当前正常计划的百分比为88.9%,为过去五年的最低水平;
    2. 未列入预算的与退休后义务和离职金有关的费用达2 370万美元,其中 1 430万美元为离职后医疗保险金摊提款项,940万美元为超出两年度建议的精算交款的实际离职付款额,记作额外摊提款项;
    3. 在从主要会费缴纳国收到的9 270万美元的拖欠会费款额中,按照大会第6/2001年号决议,4 490万美元分配用于一次性开支,840万美元用于偿还周转基金。其余的3 940万美元用于减少普通基金的赤字;
  2. 其它基金 在这一时期中,特别储备金帐户和周转基金收支状况得到改善。特别储备金帐户增加2 250万美元是由于为2002-03两年度预先购买欧元所产生的收入,预购欧元净增加 1 650万美元,以及收到了成员国主要是主要会费缴纳国向特别储备金帐户缴纳的600万美元的拖欠款。截至2003年12月31日为止特别储备金帐户余额为2 300万美元。周转基金增加970万美元,主要是由于前一个两年度预支给普通基金的840万美元得到偿还(见上文)和收到成员国、主要是主要会费缴纳国缴纳的130万美元的拖欠款。截至2003年12月31日周转基金余额为2 520万美元。
  3. 与职工有关的义务 根据最新精算估值,本组织对与职工有关的计划的义务从2001年12月31日的2.97亿美元,增加到2003年12月31日的4.32亿美元。在4.32亿美元中,约2.50亿美元在2003年12月31日的帐目中没有记录,同一日期有2.72亿美元没有得到资金。义务增加1.35亿美元主要是由于:
    1. 离职后医疗保险金,这项义务与原先的估值结果相比增加了1.12亿美元,原因是退休人员大量增加,并采用了以参加这项计划的实际在职人员和退休人员人数,而不是应计养恤金薪酬总额为基础的更加精确的精算估值方法;
    2. 解聘付款计划,这项付款因欧元相对美元升值而增加了2 100万美元。
  4. 技术合作计划开支和现有拨款,截至2003年12月31日为止,将转入下一个两年度的技术合作计划拨款为6 200万美元(2001年为7 700万美元)。这是自1997年以来转入随后一个两年度的最低拨款额,反映了2003年交付率大幅度提高,为过去10年的最高年开支率。

2004-05两年度的财务问题

4. 本组织2004-05两年度的流动资金将仍然受到普通基金赤字的严重影响。流动资金承受的压力增加,也是由于支付4 100万美元的拖欠款拨款和技术合作计划付款率提高。预计2004年和2005年付款率将继续提高。因此,成员国推迟缴纳会费可能导致比前几个两年度提前出现现金短缺。

5. 随着与职工有关的义务的两年度摊提费用按照2003年精算估值的计算,
将从2002-03年的1 430万美元增加到2004-05年的3 450万美元,预计赤字将增加。

截至2003年12月31日为止的两年度收支表

表 1

   

普通基金-工作和预算净额

普通基金-其它

 

普通基金

预算外

 

粮农组织合 计

 

2000/01年实际情况

   

普通基金

02-03年
技术合作计 划

合 计

00-01年
技术合作
计 划

其 它

合 计

合 计

   

(千美元)

(千美元)

(千美元)

(千美元)

(千美元)

 

(千美元)

(千美元)

 

(千美元)

 

(千美元)

收 入

               

当前会费

552,852

92,038

644,890

77,721

   

722,611

   

722,611

 

707,149

自愿交款

32,568

 

32,568

619,955

 

652,523

 

663,383

联合供资活动

29,434

 

29,434

   

29,434

 

22,891

收到的服务

1,630

 

1,630

   

1,630

 

8,613

杂 项

7,522

 

7,522

     

7,522

   

7,522

 

23,236

投资收入

10,080

 

10,080

6,716

 

16,796

 

5,320

其 它

62,138

 

62,138

   

62,138

 

(38,964)

总收入

560,374

92,038

652,412

77,721

135,850

 

865,983

626,671

 

1,492,654

 

1,391,628

开 支

               
 

普通基金

607,616

30,014

637,630

77,721

64,504

 

779,855

   

779,855

 

669,794

 

预算外

619,955

 

619,955

 

634,288

总开支

607,616

30,014

637,630

77,721

64,504

 

779,855

619,955

 

1,399,810

 

1,304,082

收入超过开支

(47,242)

62,024

14,782

0

71,346

 

86,128

6,716

 

92,844

 

87,546

转 拨

               
 

应收缴款拨款

64,599

   

64,599

 

(12,286)

 

投资拨款

(80)

(305)

 

(385)

 

0

 

离职后义务摊提款

(23,776)

   

(23,776)

 

(14,054)

 

技术合作计划递延收入

(62,024)

   

(62,024)

 

(77,721)

 

特别储备金帐户

(16,548)

   

(16,548)

 

23,046

 

与职工有关的计划

(10,080)

   

(10,080)

 

(5,320)

 

拖欠款的分配

(41,382)

   

(41,382)

 

0

 

其 它

 

(8,360)

(6,716)

 

(15,076)

 

(13,029)

开支超过收入的净额

             

(11,523)

(305)

 

(11,828)

 

(11,818)

6. 表1表明了报告时期内普通基金和预算外活动的暂定收支情况。普通基金又分为当前的2002-03两年度工作计划及单独列出的技术合作计划以及“其它”,并单独列出了2000-01年技术合作计划原先的拨款。

7. 两年度的结果表明普通基金赤字约1 150万美元。

截至2003年12月31日为止的资产、债务和储备表

表 2

             
     

普通基金

预算外

粮农组织
合 计

资 产

(千美元)

(千美元)

(千美元)

(千美元)

应收会费

 

当前会费

50,132

   
 

拖欠款

47,563

   
 

其 它

11,369

   

应收会费合计

109,064

 

109,064

应收会费拨款

(109,064)

 

(109,064)

现金和定期存款

37,502

165,480

202,982

短期投资

60,398

231,298

291,696

其它资产

44,087

0

44,087

总资产

141,987

396,778

538,765

债 务

       

提前收到会费净额

 

期初余额

167,541

 
 

收到的会费

788,508

 
 

入帐利息

6,716

 
 

收入转拨

(619,955)

 

期末余额

116

342,810

342,926

应计拨款

33,128

54,273

87,401

技术合作计划递延收入

 

2000/01年技术合作计划原有拨款

89,118

     
 

减去:2000/01原两年度开支

(11,397)

     
 

期初余额(原拨款),截至2002年1月1日

77,721

     
 

2000/01年原拨款的当前开支

(77,721)

     
 

2000/01年原拨款余额,截至2003年12月31日

0

     
 

技术合作计划2002/03年度当前拨款

92,038

     
 

2002/03年度当前拨款的开支

(30,014)

     
 

2002/03年度当前拨款余额,截至2003年12月31日

62,024

     

期末余额-所有拨款,截至2003年12月31日

62,024

 

62,024

拖欠款的分配

 

原有余额

44,912

     
 

开支-第9章

(3,530)

     
       

41,382

 

41,382

长期投资

160,611

     

与职工有关的债务

182,182

     

与职工有关的债务净额(扣除投资)

21,571

 

21,571

其它债务

25,695

 

25,695

总债务

183,916

397,083

580,999

净资产

(41,929)

(305)

(42,234)

储 备

       

周期基金

 

期初余额

15,482

     
 

普通基金的净额(预付额)/偿还额

0

     
 

专项拨款(重新安置)

8,360

     
 

收到的会费款额

1,341

     

期末余额

25,183

 

25,183

特别储备金帐户

 

期初余额

457

     
 

普通基金净额(预付款)/偿还额

0

     
 

收到的会费款额

6,016

     
 

其 它

16,548

     

期末余额

23,021

 

23,021

普通基金

 

期初余额,如原先所报

(75,419)

     
 

期初余额的重述-会计政策的改变

(3,191)

     
 

当前时期赤字

(11,523)

 

(305)

 
     

(90,133)

     
 

周转基金/特别储备金帐户的净预付款

0

     

期末赤字余额

(90,133)

(305)

(90,438)

总储备

(41,929)

(305)

(42,234)

2002-03年正常计划预算开支率

表 3

8. 表3列示了按占当前拨款净额(即总额为6.518亿美元)的百分比表示的正常计划各章两年度开支率。

9. 第4章技术合作计划开支首先使用原先2000-01年的技术合作计划拨款,因而2002-03年技术合作计划拨款的开支率较低。

10. 正常计划各章的总开支率为两年度预算净额的90%,总开支不足主要是由于2002-03年技术合作计划拨款中有6 200万美元转入2004-05两年度。

正常计划累计付款与收到的会费

表 4

11. 表4表明了2002-03年正常计划累计付款,并与收到的会费和其它收入总额作了比较。

12. 表格显示了2002年11月累计收入比累计支出的增长速度加快,原因是收到了主要会费缴纳国缴纳的9 270万美元的拖欠款。

技术合作计划开支和现有拨款

表 5

13. 表5表明了1993年至2003年,各拨款时期中临时帐目和两年度审计帐目中的技术合作计划开支(包括应计款额)以及各日历年度的技术合作计划可利用的拨款(即递延收入)。应当指出,表格不包括尚未执行的已批准项目。

14. 截至2003年12月31日为止,将转入随后一个两年度的技术合作计划拨款为6 200万美元(2001年为7 700万美元)。这是自1997年以来转入随后一个两年度的最低拨款额,反映了2003年交付率大幅度上升,为过去10年最高年开支率。

2004年现金流量预报

15. 现金流量预报表明2004年正常计划(附录H和I)和信托/基金(附录K)以美元和欧元(附录J)计算的现金预报。

16. 在所有预报中,计划数字反映了过去几年的收款和付款的结构,并添加了收到的拖欠会费的预期开支情况。正常计划预报首次以美元和欧元分别列示。以美元计算的累计正常计划预报表明本组织将可能于2004年下半年动用周转基金。根据2003年的收款情况,2004年全年欧元现金状况不足。本组织通过利用美元资产的债券交换获得其需要的欧元。

表 6

17. 表6表明了2004年1月至12月正常计划累计(以百万美元表示)的现金流量预报(现金包括等同于现金的短期投资)。

表 7

18. 表7表明了2004年1月至12月的正常计划美元现金流量(百万)预报。

表 8

19. 表8表明了2004年1月至12月正常计划欧元现金流量(百万)预报。

表 9

20. 表9表明了2004年1月至12月的信托基金和开发计划署基金的现金流量(百万)。

正常计划会费状况

附 录A

正常计划会费状况概要 1 2

    2003
美 元
2002 (供比较)
美 元

1.

1月1日未缴金额

   
 

当前会费3

324,031,500.00

324,031,500.00

 

拖欠会费4

82,627,765.01

163,262,667.00

 

合 计

406,659,265.01

487,294,167.00

2.

1月1日至12月31日收到会费

   
 

当前会费

288,339,112.78

298,021,128.87

 

拖欠会费

20,809,716.77

106,708,945.22

 

合 计

309,148,829.55

404,730,074.09

3.

截至12月31日未缴金额

   
 

当前会费

35,692,387.22

26,010,371.13

 

拖欠会费

61,818,048.24

56,553,721.78

 

合 计

97,510,435.46

82,564,092.91

       

当前会费

21. 以下统计资料表明过去五年中收到的当前会费的累计百分比。

所有数字为月底数字。

22. 截至2003年12月31日为止,成员国2003年分摊会费状况与前四年同期相比情况如下:

成员国数量

 

2003

2002

2001

2000

1999

足额缴纳

113

100

80

69

78

部分缴纳

15

22

25

32

17

未缴纳

55

61

74

79

80

合 计

183

183

179

180

175

拖欠会费

23. 截至2003年12月31日拖欠会费的成员国情况如下:

拖欠会费成员国数量

截至2003年1月1日拖欠会费

94

 

缴纳全部拖欠会费(附录D)

 

38

缴纳部分拖欠会费(附录E)

 

24

未缴纳(附录F)

 

32

截至2003年12月31日拖欠会费(附录C)

56

 

24. 关于2003年12月31日拖欠会费的补充情况

未缴款额总额

25. 下表说明了截至2003年12月31日为止所有正常计划未缴款额总额的地理分布情况。

附 录B

正常计划缴款-截至2003年12月31日状况

 

收到款额:1/,4/

 

未缴金额

 

成员国:

2002年预付款额

与2003年有关的

拖欠会费:2002年和

未缴款额

 

和迄今贷方款额

分摊会费

以前的分摊会费3/

合 计

阿富汗

-

29,189.11

225,417.21

254,606.32

阿尔巴尼亚

9,740.45

-

-

-

阿尔及利亚

227,029.93

-

-

-

安哥拉

6,482.89

-

-

-

安提瓜和巴布达

-

6,482.89

330,294.98

336,777.87

阿根廷

-

3,726,625.71

13,872,703.29

17,599,329.00

亚美尼亚

31,482.89

-

1,603,298.63

1,603,298.63

澳大利亚

5,276,970.13

-

-

-

奥地利

3,071,467.48

-

-

-

阿塞拜疆

170,100.00

12,965.76

1,243,856.76

1,256,822.52

巴哈马

38,929.55

-

-

-

巴 林

58,378.20

-

-

-

孟加拉国

32,446.67

-

-

-

巴巴多斯

29,189.11

-

-

-

比利时

3,661,764.62

-

-

-

伯利兹

33,064.81

-

-

-

贝 宁

7,084.65

-

-

-

不 丹

3,225.31

-

-

-

玻利维亚2/

46,033.89

-

-

-

波斯尼亚和黑塞哥维那

404,853.34

-

-

-

博茨瓦纳

32,446.67

-

-

-

巴 西

4,752,509.00

7,751,657.57

14,008,084.58

21,759,742.15

保加利亚

42,154.87

-

-

-

布基纳法索

6,482.89

-

-

-

布隆迪

3,225.31

-

147,190.56

147,190.56

柬埔寨2/

37,378.89

-

-

-

喀麦隆

35,993.55

19,427.99

-

19,427.99

加拿大

8,296,542.28

-

-

-

佛得角

3,225.31

-

-

-

中非共和国

-

3,225.31

202,419.81

205,645.12

乍 得

-

3,225.31

169,098.84

172,324.15

智 利

506,359.00

637,604.63

-

637,604.63

中 国

3,751,792.00

2,477,078.78

-

2,477,078.78

哥伦比亚

1,790.00

651,932.93

489,531.88

1,141,464.81

科摩罗

-

3,225.31

285,017.31

288,242.62

刚果民主共和国

27,802.00

12,965.76

14,836.34

27,802.10

刚 果

3,225.31

-

-

-

库克群岛

143,696.12

-

-

-

哥斯达黎加

31,172.17

64,861.09

121,542.08

186,403.17

科特迪瓦

5,786.00

23,403.11

-

23,403.11

克罗地亚

126,496.86

-

-

-

古 巴

72,151.00

97,307.75

120,248.45

217,556.20

塞浦路斯

123,239.28

-

-

-

捷克共和国

658,415.80

-

-

-

丹 麦

2,429,275.01

-

-

-

吉布提

3,225.31

-

-

-

多米尼加

-

3,225.31

9,656.31

12,881.62

多米尼加共和国

220,494.71

-

583,572.67

583,572.67

朝鲜民主主义人民共和国

29,189.11

-

-

-

厄瓜多尔

359,945.85

81,084.42

76,921.80

158,006.22

埃 及

262,701.91

-

-

-

萨尔瓦多

58,378.20

-

-

-

赤道几内亚

3,225.31

-

-

-

厄立特里亚

3,225.31

-

-

-

爱沙尼亚

32,446.67

-

-

-

埃塞俄比亚

12,965.76

-

-

-

斐 济

32,370.00

12,965.76

18,781.26

31,747.02

芬 兰

1,693,032.35

-

-

-

法 国

20,971,643.20

-

-

-

加 蓬

-

45,412.44

45,154.41

90,566.85

冈比亚

7,333.06

3,225.31

105,949.39

109,174.70

格鲁吉亚

-

16,223.33

1,337,323.08

1,353,546.41

德 国

31,684,494.71

-

-

-

加 纳

16,223.33

-

-

-

希 腊

1,748,185.23

-

-

-

格林纳达

3,225.31

-

77,622.50

77,622.50

危地马拉

87,946.95

87,567.30

25,293.68

112,860.98

几内亚

-

9,740.45

28,627.79

38,368.24

几内亚比绍

-

3,225.31

92,428.81

95,654.12

圭亚那

6,210.92

-

-

-

海 地

6,482.89

-

-

-

洪都拉斯

63,582.60

-

-

-

匈牙利

389,198.76

-

-

-

冰 岛

107,015.95

-

-

-

印 度

1,105,992.76

-

-

-

印度尼西亚

648,495.36

180.00

-

180.00

伊朗伊斯兰共和国

1,950,000.00

882,188.16

148,431.20

1,030,619.36

伊拉克

-

441,094.09

5,028,425.45

5,469,519.54

爱尔兰

953,564.39

-

-

-

以色列

1,345,988.44

4,708.65

-

4,708.65

意大利

16,426,851.82

-

-

-

牙买加2/

25,724.02

-

-

-

日 本

63,296,839.13

-

-

-

约 旦

-

25,963.79

31,915.00

57,878.79

哈萨克斯坦

190,738.00

90,824.87

1,087,302.64

1,178,127.51

肯尼亚

25,963.79

-

-

-

基里巴斯

-

3,225.31

3,287.25

6,512.56

大韩民国

6,003,472.33

-

-

-

科威特

476,766.07

-

-

-

吉尔吉斯共和国

-

3,225.31

860,657.31

863,882.62

老 挝

3,225.31

-

-

-

拉脱维亚

63,700.00

32,446.67

865,232.12

897,678.79

黎巴嫩

-

38,929.55

-

38,929.55

莱索托

3,225.31

-

-

-

利比里亚

-

3,225.31

331,763.41

334,988.72

利比亚

433,417.84

-

-

-

立陶宛

240,843.68

-

1,294,533.80

1,294,533.80

卢森堡

259,476.59

-

-

-

马达加斯加

9,740.45

-

-

-

马拉维

25,694.63

6,482.89

-

6,482.89

马来西亚

699,418.74

362,206.44

-

362,206.44

马尔代夫

3,225.31

-

-

-

马 里

7.09

6,475.80

-

6,475.80

马耳他

48,637.75

-

-

-

马绍尔群岛

3,225.31

-

-

-

毛里塔尼亚

38,624.62

-

-

-

毛里求斯

70,595.45

-

-

-

墨西哥

3,522,783.56

-

-

-

摩尔多瓦

6,482.89

-

1,034,658.63

1,034,658.63

摩纳哥

12,965.76

-

-

-

蒙 古

6,450.62

-

-

-

摩洛哥

171,773.37

-

-

-

莫桑比克

6,405.60

-

-

-

缅甸联盟

32,253.15

32,446.67

-

32,446.67

纳米比亚

22,706.22

-

-

-

瑙 鲁

-

3,225.31

4,029.19

7,254.50

尼泊尔

25,827.76

-

-

-

荷 兰

5,636,979.78

-

-

-

新西兰

781,655.10

-

-

-

尼加拉瓜

-

3,225.31

135,745.37

138,970.68

尼日尔

3,225.31

-

-

-

尼日利亚

682,595.40

103,179.49

-

103,179.49

纽 埃

6,450.62

-

-

-

挪 威

2,095,229.13

-

-

-

阿 曼

197,840.83

-

-

-

巴基斯坦

205,200.49

197,840.83

41,265.70

239,106.53

帕 劳

3,225.31

-

-

-

巴拿马

-

58,378.20

-

58,378.20

巴布亚新几内亚

38,772.24

-

-

-

巴拉圭

30,000.00

51,895.32

126,017.85

177,913.17

秘 鲁

-

382,715.88

770,454.91

1,153,170.79

菲律宾

134,676.51

324,337.68

403,758.71

728,096.39

波 兰

360,900.00

1,226,006.74

489,426.12

1,715,432.86

葡萄牙

1,498,449.10

-

-

-

卡塔尔

219,934.23

-

-

-

罗马尼亚

188,100.37

-

-

-

卢旺达

3,225.31

-

-

-

圣卢西亚

12,933.52

-

-

-

萨摩亚

3,247.10

-

-

-

圣马力诺

6,482.89

-

-

-

圣多美和普林西比

-

3,225.31

261,938.81

265,164.12

沙特阿拉伯王国

1,808,770.01

-

-

-

塞内加尔

16,223.33

-

-

-

塞尔维亚和黑山

64,506.30

64,861.09

-

64,861.09

塞舌尔

-

6,482.89

132,791.71

139,274.60

塞拉利昂

-

3,225.31

301,337.49

304,562.80

斯洛伐克

139,462.63

-

-

-

斯洛文尼亚

790,848.74

-

-

-

所罗门群岛

-

3,225.31

44,762.81

47,988.12

索马里

-

3,225.31

337,842.81

341,068.12

南 非

1,323,282.24

-

-

-

西班牙

8,169,239.10

-

-

-

斯里兰卡

51,895.32

-

-

-

圣基茨和尼维斯

3,225.31

-

-

-

圣文森特和格林纳丁斯

6,440.31

10.31

-

10.31

苏 丹

-

19,448.65

1,770.77

21,219.42

苏里南

29,969.99

6,482.89

72,404.64

78,887.53

斯威士兰

6,482.89

-

-

-

瑞 典

3,330,137.74

-

-

-

瑞 士

4,132,047.81

-

-

-

叙利亚

259,476.59

-

-

-

塔吉克斯坦

12,500.00

3,225.31

176,587.06

179,812.37

坦桑尼亚

15,776.07

889.75

-

889.75

泰 国

953,564.39

-

-

-

前南斯拉夫马其顿共和国

19,448.65

-

-

-

多 哥

3,225.31

-

-

-

汤 加

3,225.31

-

-

-

特立尼达和多巴哥

51,895.32

-

-

-

突尼斯

90,624.20

6,683.55

-

6,683.55

土耳其

1,427,072.88

-

-

-

土库曼斯坦

-

9,740.45

406,822.45

416,562.90

乌干达

20,413.10

0.00

-

0.00

阿拉伯联合酋长国

655,158.24

-

-

-

联合王国

17,955,296.35

-

-

-

美利坚合众国

65,211,230.00

14,491,330.00

1,752,850.00

16,244,180.00

乌拉圭

-

259,476.59

663,187.33

922,663.92

乌兹别克斯坦

44,321.10

35,671.98

-

35,671.98

瓦努阿图

-

3,225.31

9,656.31

12,881.62

委内瑞拉

54,469.80

674,606.89

1,359,010.97

2,033,617.86

越 南

51,895.32

-

-

-

也 门

170,958.93

-

-

-

南斯拉夫1990-2000

-

-

8,405,308.00

8,405,308.00

赞比亚

3,373.27

3,109.62

-

3,109.62

津巴布韦

-

25,963.79

-

25,963.79

合 计

309,148,829.55

35,692,387.22

61,818,048.24

97,510,435.46

1/ 288,339,112.78美元为2003年分摊会费,20,809,716.77为拖欠会费。

2/ 按照大会授权的分期交款安排应缴或迟缴会费的成员国

3/ 包括2003年应缴纳的53,683.10美元的拖欠会费分期付款

4/ 包括按照2002年折扣计划应计算的待记款额,总额为96,327.25美元

大会授权的拖欠会费分期付款-简表

         
 

收到款额:

分期付款

 

成员国:

2002年预付款

   

款缴款额

 

和迄今待记款额

2003年应缴款额

今后各年应缴款额

合 计

玻利维亚

20,070.10美元

- 美元

120,420.67美元

120,420.67美元

柬埔寨

30,896.00美元

- 美元

61,792.00美元

61,792.00美元

牙买加

2,717.00美元

- 美元

- 美元

- 美元

         

合 计

53,683.10美元

- 美元

182,212.67美元

182,212.67美元

         

附 录C

 

截至2003年12月31为止拖欠会费的成员国

       
               
     

拖欠会费款额

       

编 号

成员国

2002

2001

2000

1999

以 前

拖欠会费合计

 

             

1

巴 西

6,789,288.08

7,218,796.50

-

-

-

14,008,084.58

2

阿根廷

3,760,717.29

3,739,626.50

3,562,774.00

2,809,585.50

-

13,872,703.29

3

南斯拉夫1990-2000

-

-

83,603.00

111,702.50

8,210,002.50

8,405,308.00

4

伊拉克

332,207.45

411,584.00

102,896.00

146,809.00

4,034,929.00

5,028,425.45

5

美利坚合众国

-

-

-

-

1,752,850.00

1,752,850.00

6

亚美尼亚

6,450.63

6,431.00

19,293.00

35,106.50

1,536,017.50

1,603,298.63

7

委内瑞拉

680,541.47

678,469.50

-

-

-

1,359,010.97

8

格鲁吉亚

16,126.58

16,077.50

22,508.50

60,638.50

1,221,972.00

1,337,323.08

9

立陶宛

-

54,663.50

48,232.50

70,213.00

1,121,424.80

1,294,533.80

10

阿塞拜疆

12,901.26

12,862.00

35,370.50

70,213.00

1,112,510.00

1,243,856.76

11

哈萨克斯坦

93,534.14

93,249.50

154,344.00

213,830.50

532,344.50

1,087,302.64

12

摩尔多瓦

6,450.63

6,431.00

32,155.00

57,447.00

932,175.00

1,034,658.63

 

拖欠会费超过100万

11,698,217.53

12,238,191.00

4,061,176.50

3,575,545.50

20,454,225.30

52,027,355.83

13

拉脱维亚

32,253.15

32,155.00

54,663.50

76,596.00

669,564.47

865,232.12

14

吉尔吉斯共和国

3,225.31

3,215.50

19,293.00

25,532.00

809,391.50

860,657.31

15

秘 鲁

387,037.80

383,417.11

-

-

-

770,454.91

16

乌拉圭

264,475.83

244,378.00

154,333.50

-

-

663,187.33

17

多米尼加共和国

74,182.25

73,956.50

-

47,872.50

387,561.42

583,572.67

18

哥伦比亚

489,531.88

-

-

-

-

489,531.88

19

波 兰

489,426.12

-

-

-

-

489,426.12

20

土库曼斯坦

9,675.95

9,646.50

19,293.00

25,532.00

342,675.00

406,822.45

21

菲律宾

328,982.13

74,776.58

-

-

-

403,758.71

22

索马里

3,225.31

3,215.50

3,215.50

3,191.50

324,995.00

337,842.81

23

利比里亚

3,225.31

3,215.50

6,431.00

6,383.00

312,508.60

331,763.41

24

安提瓜和巴布达

6,450.63

-

-

6,383.00

317,461.35

330,294.98

25

塞拉利昂

809.85

3,215.50

3,215.50

3,191.50

290,905.14

301,337.49

26

科摩罗

3,225.31

3,215.50

3,215.50

3,191.50

272,169.50

285,017.31

27

圣多美和普林西比

3,225.31

3,215.50

3,215.50

3,191.50

249,091.00

261,938.81

 

拖欠会费25万至100万

2,098,952.14

837,622.69

266,876.00

201,064.50

3,976,322.98

7,380,838.31

               

28

阿富汗

22,577.21

25,724.00

9,646.50

66,212.10

101,257.40

225,417.21

29

中非共和国

3,225.31

3,215.50

3,215.50

3,191.50

189,572.00

202,419.81

30

塔吉克斯坦

-

-

12,862.00

15,957.50

147,767.56

176,587.06

31

乍 得

3,225.31

-

3,170.05

-

162,703.48

169,098.84

32

伊 朗

148,431.20

-

-

-

-

148,431.20

33

布隆迪

3,225.31

-

3,215.50

3,191.50

137,558.25

147,190.56

34

尼加拉瓜

3,225.31

3,215.50

3,215.50

3,191.50

122,897.56

135,745.37

35

塞舌尔

6,450.63

6,431.00

6,431.00

6,383.00

107,096.08

132,791.71

36

巴拉圭

51,605.04

51,448.00

22,964.81

-

-

126,017.85

37

哥斯达黎加

64,506.30

57,035.78

-

-

-

121,542.08

38

古 巴

96,759.45

23,489.00

-

-

-

120,248.45

39

冈比亚

-

3,215.50

64,138.12

12,184.52

26,411.25

105,949.39

40

几内亚比绍

3,225.31

3,215.50

3,215.50

3,191.50

79,581.00

92,428.81

41

格林纳达

-

-

3,215.50

74,407.00

-

77,622.50

42

厄瓜多尔

76,921.80

-

-

-

-

76,921.80

43

苏里南

6,450.63

6,431.00

12,862.00

12,766.00

33,895.01

72,404.64

44

加 蓬

45,154.41

-

-

-

-

45,154.41

45

所罗门群岛

3,225.31

3,215.50

3,215.50

3,191.50

31,915.00

44,762.81

46

巴基斯坦

41,265.70

-

-

-

-

41,265.70

47

约 旦

-

-

-

-

31,915.00

31,915.00

48

几内亚

9,675.95

9,646.50

9,305.34

-

-

28,627.79

49

危地马拉

25,293.68

-

-

-

-

25,293.68

50

斐 济

12,901.26

5,880.00

-

-

-

18,781.26

51

刚果民主共和国

-

12,862.00

1,974.34

-

-

14,836.34

52

多米尼加

3,225.31

3,215.50

3,215.50

-

-

9,656.31

53

瓦努阿图

3,225.31

3,215.50

3,215.50

-

-

9,656.31

54

瑙 鲁

3,225.31

803.88

-

-

-

4,029.19

55

基里巴斯

3,225.31

61.94

-

-

-

3,287.25

56

苏 丹

1,770.77

-

-

-

-

1,770.77

               
 

拖欠会费不足25万

642,017.13

222,321.60

169,078.16

203,867.62

1,172,569.59

2,409,854.10

               
 

所有成员国合计

14,439,186.80

13,298,135.29

4,497,130.66

3,980,477.62

25,603,117.87

61,818,048.24

附录D

 

截至2003年12月31日为止在2003日历年度中缴纳全部拖欠会费

       

编 号

成员国

缴纳的拖欠会费

 

1

伯利兹

29,839.50

 

2

贝 宁

601.76

 

3

玻利维亚

20,070.10

 

4

波斯尼亚和黑塞哥维那

391,887.58

 

5

柬埔寨

30,896.00

 

6

喀麦隆

26,232.43

 

7

智 利

456,358.72

 

8

中 国

1,260,015.00

 

9

库克群岛

140,470.81

 

10

圭亚那

2,985.61

 

11

洪都拉斯

47,359.27

 

12

以色列

4,708.64

 

13

牙买加

12,758.26

 

14

阿拉伯利比亚民众国

216,096.11

 

15

马拉维

25,694.63

 

16

马来西亚

299,418.74

 

17

毛里塔尼亚

35,399.31

 

18

毛里求斯

34,923.47

 

19

墨西哥

481.55

 

20

蒙 古

3,225.31

 

21

摩洛哥

29,053.18

 

22

莫桑比克

3,180.29

 

23

缅甸联盟

32,253.15

 

24

尼泊尔

12,862.00

 

25

尼日尔

565,227.85

 

26

纽 埃

3,225.31

 

27

巴布亚新几内亚

19,323.59

 

28

卡塔尔

109,660.71

 

29

圣卢西亚

6,450.63

 

30

萨摩亚

21.79

 

31

沙特阿拉伯王国

11,947.03

 

32

塞尔维亚和黑山

64,506.30

 

33

斯洛文尼亚

528,146.83

 

34

圣文森特和格林纳丁斯

3,225.31

 

35

坦桑尼亚

3,700.06

 

36

乌干达

4,189.77

 

37

乌兹别克斯坦

44,321.10

 

38

也 门

151,510.28

 
 

所有成员国合计

4,632,227.98

 

附 录E

 

截至2003年12月31日在2003日历年度中缴纳部分拖欠会费

       

编 号

成员国

缴纳的拖欠会费

余 额

       

1

亚美尼亚

25,000.00

1,603,298.63

2

阿塞拜疆

170,100.00

1,243,856.76

3

巴 西

4,752,509.00

14,008,084.58

4

哥伦比亚

1,790.00

489,531.88

5

刚果民主共和国

27,802.00

14,836.34

6

哥斯达黎加

31,172.17

121,542.08

7

古 巴

72,151.00

120,248.45

8

多米尼加共和国

145,893.17

583,572.67

9

厄瓜多尔

359,945.85

76,921.80

10

斐 济

32,370.00

18,781.26

11

冈比亚

7,333.06

105,949.39

12

危地马拉

87,946.95

25,293.68

13

伊 朗

1,950,000.00

148,431.20

14

哈萨克斯坦

190,738.00

1,087,302.64

15

拉脱维亚

63,700.00

865,232.12

16

立陶宛

185,690.80

1,294,533.80

17

巴基斯坦

205,200.49

41,265.70

18

巴拉圭

30,000.00

126,017.85

19

菲律宾

134,676.51

403,758.71

20

波 兰

360,900.00

489,426.12

21

苏里南

29,969.99

72,404.64

22

塔吉克斯坦

12,500.00

176,587.06

23

美利坚合众国

7,245,630.00

1,752,850.00

24

委内瑞拉

54,469.80

1,359,010.97

       
 

所有成员国合计

16,177,488.79

26,228,738.33

附 录F

截至2003年12月31日在2003年中没有缴纳任何拖欠会费的成员国

               
 

未缴纳的拖欠会费

编 号

成员国

2002

2001

2000

1999

以 前

拖欠款额合计

               

1

阿富汗

22,577.21

25,724.00

9,646.50

66,212.10

101,257.40

225,417.21

2

安提瓜和巴布达

6,450.63

-

-

6,383.00

317,461.35

330,294.98

3

阿根廷

3,760,717.29

3,739,626.50

3,562,774.00

2,809,585.50

-

13,872,703.29

4

布隆迪

3,225.31

-

3,215.50

3,191.50

137,558.25

147,190.56

5

中非共和国

3,225.31

3,215.50

3,215.50

3,191.50

189,572.00

202,419.81

6

乍 得

3,225.31

-

3,170.05

-

162,703.48

169,098.84

7

科摩罗

,225.31

3,215.50

3,215.50

3,191.50

272,169.50

285,017.31

8

多米尼加

3,225.31

3,215.50

3,215.50

-

-

9,656.31

9

加 蓬

45,154.41

-

-

-

-

45,154.41

10

格鲁吉亚

16,126.58

16,077.50

22,508.50

60,638.50

1,221,972.00

1,337,323.08

11

格林纳达

-

-

3,215.50

74,407.00

-

77,622.50

12

几内亚

9,675.95

9,646.50

9,305.34

-

-

28,627.79

13

几内亚比绍

3,225.31

3,215.50

3,215.50

3,191.50

79,581.00

92,428.81

14

伊拉克

332,207.45

411,584.00

102,896.00

146,809.00

4,034,929.00

5,028,425.45

15

约 旦

-

-

-

-

31,915.00

31,915.00

16

基里巴斯

3,225.31

61.94

-

-

-

3,287.25

17

吉尔吉斯共和国

3,225.31

3,215.50

19,293.00

25,532.00

809,391.50

860,657.31

18

利比里亚

3,225.31

3,215.50

6,431.00

6,383.00

312,508.60

331,763.41

19

摩尔多瓦

6,450.63

6,431.00

32,155.00

57,447.00

932,175.00

1,034,658.63

               

20

瑙 鲁

3,225.31

803.88

-

-

-

4,029.19

21

尼加拉瓜

3,225.31

3,215.50

3,215.50

3,191.50

122,897.56

135,745.37

22

秘 鲁

387,037.80

383,417.11

-

-

-

770,454.91

23

圣多美和普林西比

3,225.31

3,215.50

3,215.50

3,191.50

249,091.00

261,938.81

24

塞舌尔

6,450.63

6,431.00

6,431.00

6,383.00

107,096.08

132,791.71

25

塞拉利昂

809.85

3,215.50

3,215.50

3,191.50

290,905.14

301,337.49

26

所罗门群岛

3,225.31

3,215.50

3,215.50

3,191.50

31,915.00

44,762.81

27

索马里

3,225.31

3,215.50

3,215.50

3,191.50

324,995.00

337,842.81

28

苏 丹

1,770.77

-

-

-

-

1,770.77

29

土库曼斯坦

9,675.95

9,646.50

19,293.00

25,532.00

342,675.00

406,822.45

30

乌拉圭

264,475.83

244,378.00

154,333.50

-

-

663,187.33

31

瓦努阿图

3,225.31

3,215.50

3,215.50

-

-

9,656.31

32

南斯拉夫
1990-2000

-

-

83,603.00

111,702.50

8,210,002.50

8,405,308.00

               
               
               
 

所有成员国合计

4,917,960.63

4,892,413.93

4,070,425.89

,425,738.10

18,282,771.36

35,589,309.91

附 录G

 

截至2003年12月31日可能存在表决权问题的成员国

         

编 号

成员国

拖欠款额

前两个年份
应缴纳的会费

确保表决权所需的
最低付款额

1

阿富汗

225,417.21

48,301.21

177,117.00

2

安提瓜和巴布达

330,294.98

12,881.63

317,414.35

3

阿根廷

13,872,703.29

7,500,343.79

6,372,360.50

4

亚美尼亚

1,603,298.63

12,881.63

1,590,418.00

5

阿塞拜疆

1,243,856.76

25,763.26

1,218,094.50

6

布隆迪

147,190.56

6,440.81

140,750.75

7

中非共和国

202,419.81

6,440.81

195,980.00

8

乍 得

169,098.84

6,440.81

162,659.03

9

科摩罗

285,017.31

6,440.81

278,577.50

10

多米尼加

9,656.31

6,440.81

3,216.50

11

多米尼加共和国

583,572.67

148,138.75

435,434.92

12

冈比亚

105,949.39

6,440.81

99,509.58

13

格鲁吉亚

1,337,323.08

32,204.08

1,305,120.00

14

格林纳达

77,622.50

6,440.81

71,182.69

15

几内亚

28,627.79

19,322.45

9,306.34

16

几内亚比绍

92,428.81

6,440.81

85,989.00

17

伊拉克

5,028,425.45

743,791.45

4,284,635.00

18

哈萨克斯坦

1,087,302.64

186,783.64

900,520.00

19

吉尔吉斯共和国

860,657.31

6,440.81

854,217.50

20

拉脱维亚

865,232.12

64,408.15

800,824.97

21

利比里亚

331,763.41

6,440.81

325,323.60

22

立陶宛

1,294,533.80

109,493.86

1,185,040.94

23

摩尔多瓦

1,034,658.63

12,881.63

1,021,778.00

24

尼加拉瓜

135,745.37

6,440.81

129,305.56

25

巴拉圭

126,017.85

103,053.04

22,965.81

26

圣多美和普林西比

261,938.81

6,440.81

255,499.00

27

塞舌尔

132,791.71

12,881.63

119,911.08

28

塞拉利昂

301,337.49

6,440.81

294,897.68

29

所罗门群岛

44,762.81

6,440.81

38,323.00

30

索马里

337,842.81

6,440.81

331,403.00

31

苏里南

72,404.64

12,881.63

59,524.01

32

塔吉克斯坦

176,587.06

6,440.81

170,147.25

33

土库曼斯坦

406,822.45

19,322.45

387,501.00

34

乌拉圭

663,187.33

508,853.83

154,334.50

35

瓦努阿图

9,656.31

6,440.81

3,216.50

   

33,486,145.94

9,683,681.88

23,802,499.06

附录H

2004年1月至12月正常计划现金状况和预报

(累计美元和以美元表示的欧元-包括计划的拖欠会费开支)

正常计划

Dec-03

1月

2月

3月

4月

5月

6月

7月

8月

9月

10月

11月

12月

合计

第I部分

                     

业务活动现金流量

   

收到款额:

             

会 费

 

17.07

35.22

28.61

4.92

40.50

10.48

54.13

8.04

7.39

36.83

47.20

75.30

365.70

其它活动

5.34

10.38

4.20

3.98

5.94

10.12

5.56

5.56

7.12

5.90

7.42

9.36

80.88

合 计

 

22.41

45.60

32.81

8.90

46.44

20.60

59.69

13.60

14.51

42.73

54.62

84.66

446.58

   

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

付款:

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

人事费用

-19.48

-19.48

-19.48

-19.48

-19.48

-19.48

-19.48

-19.48

-19.48

-19.48

-19.48

-19.48

-233.76

采购和总部旅行

-24.57

-15.84

-19.32

-12.12

-12.67

-26.37

-21.21

-12.80

-20.08

-25.24

-27.62

-34.66

-252.49

合 计

 

-44.05

-35.32

-38.80

-31.60

-32.15

-45.85

-40.69

-32.28

-39.56

-44.72

-47.10

-54.14

-486.25

   

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

业务活动现金净额

-21.64

10.28

-6.00

-22.70

14.29

-25.24

19.00

-18.68

-25.05

-1.98

7.52

30.52

-39.67

                           

0.00

第II部分

                   

0.00

银行利息

0.05

0.07

0.06

0.03

0.04

0.02

0.04

0.02

-0.02

-0.02

-0.01

0.03

0.31

                           

0.00

现金净增加/减少

-21.58

10.35

-5.93

-22.66

14.33

-25.22

19.04

-18.67

-25.07

-2.00

7.51

30.55

-39.35

                           

0.00

期初现金

97.90

76.32

86.67

80.73

58.07

72.40

47.18

66.21

47.55

22.48

20.48

27.99

97.90

期末现金

97.90

76.32

86.67

80.73

58.07

72.40

47.18

66.21

47.55

22.48

20.48

27.99

58.55

58.55

期末现金

48.2

48.2

48.2

48.2

48.2

48.2

48.2

48.2

48.2

48.2

48.2

48.2

48.2

48.2

附录I

2004年1月至12月正常计划美元现金状况和预报

(百万美元-包括计划的拖欠会费开支)

正常计划

Dec-03

1月

2月

3月

4月

5月

6月

7月

8月

9月

10月

11月

12月

合计

第I部分

                     

业务活动现金流量

   

收到款额:

             

会费(减去折扣)

7.64

16.18

12.79

2.21

18.11

5.12

24.20

4.03

3.31

16.47

21.10

33.66

164.82

其它活动

5.22

10.26

4.08

3.86

5.82

10.00

5.44

5.44

7.00

5.78

7.30

9.24

79.44

合 计

 

12.86

26.44

16.87

6.07

23.93

15.12

29.64

9.47

10.31

22.25

28.40

42.90

244.26

付款:

                     

人事费用

-7.00

-7.00

-7.00

-7.00

-7.00

-7.00

-7.00

-7.00

-7.00

-7.00

-7.00

-7.00

-84.00

采购和总部旅行

-17.13

-11.47

-14.05

-8.99

-9.25

-17.90

-14.79

-9.52

-14.07

-17.37

-18.89

-23.38

-176.79

合 计

 

-24.13

-18.47

-21.05

-15.99

-16.25

-24.90

-21.79

-16.52

-21.07

-24.37

-25.89

-30.38

-260.79

业务活动现金净额

-11.27

7.98

-4.18

-9.92

7.69

-9.78

7.85

-7.05

-10.76

-2.12

2.51

12.52

-16.53

第II部分

                     

银行利息

0.07

0.08

0.08

0.07

0.07

0.07

0.07

0.07

0.06

0.06

0.06

0.07

0.83

现金净增加/减少

-11.20

8.06

-4.10

-9.85

7.76

-9.71

7.92

-6.98

-10.70

-2.06

2.57

12.59

-15.70

期初现金

97.90

86.70

94.76

90.66

80.81

88.57

78.86

86.78

79.80

69.10

67.04

69.61

97.90

期末现金

97.90

86.70

94.76

90.66

80.81

88.57

78.86

86.78

79.80

69.10

67.04

69.61

82.20

82.20

附录J

2004年1月至12月正常计划欧元现金状况和预报

(百万欧元-包括计划的拖欠会费开支)

正常计划

Dec-03

1月

2月

3月

4月

5月

6月

7月

8月

9月

10月

11月

12月

合计

第I部分

                     

业务活动现金流量

   

收到款额:

             

会 费

 

7.86

15.87

13.18

2.26

18.66

4.47

24.94

3.34

3.40

16.97

21.75

34.70

167.40

其它活动

0.10

0.10

0.10

0.10

0.10

0.10

0.10

0.10

0.10

0.10

0.10

0.10

1.20

合 计

 

7.96

15.97

13.28

2.36

18.76

4.57

25.04

3.44

3.50

17.07

21.85

34.80

168.60

付款:

                     

人事费用

-10.40

-10.40

-10.40

-10.40

-10.40

-10.40

-10.40

-10.40

-10.40

-10.40

-10.40

-10.40

-124.80

采购和总部旅行

-6.20

-3.65

-4.40

-2.61

-2.86

-7.06

-5.35

-2.74

-5.01

-6.56

-7.28

-9.40

-63.08

合 计

 

-16.60

-14.05

-14.80

-13.01

-13.26

-17.46

-15.75

-13.14

-15.41

-16.96

-17.68

-19.80

-187.88

业务活动现金净额

-8.64

1.92

-1.52

-10.65

5.50

-12.89

9.29

-9.70

-11.91

0.11

4.17

15.00

-19.28

第II部分

                     

银行利息

-0.01

-0.01

-0.01

-0.03

-0.02

-0.04

-0.03

-0.04

-0.06

-0.06

-0.06

-0.03

-0.43

现金净增加/减少

-8.65

1.91

-1.53

-10.68

5.48

-12.93

9.26

-9.74

-11.97

0.05

4.12

14.97

-19.71

期初现金

0.00

-8.65

-6.74

-8.27

-18.95

-13.47

-26.40

-17.13

-26.88

-38.85

-38.80

-34.68

0.00

期末现金

0.00

-8.65

-6.74

-8.27

-18.95

-13.47

-26.40

-17.13

-26.88

-38.85

-38.80

-34.68

-19.71

-19.71

附录K

2004年1月至12月信托基金/开发计划署现金状况和预报

(百万美元)

             

信托基金/开发计划署

Dec-03

1月

2月

3月

4月

5月

6月

7月

8月

9月

10月

11月

12月

合计

第I部分

                   

业务活动现金流量

收到款额:

         

会 费

7.00

27.00

32.00

20.00

19.00

36.00

44.00

5.00

25.00

23.00

22.00

22.00

282.00

付款:

                   

人事费用

-3.00

-3.00

-3.00

-3.00

-3.00

-4.00

-3.00

-4.00

-4.00

-4.00

-4.00

-4.00

-42.00

采购和总部旅行

-18.00

-11.00

-18.00

-16.00

-17.00

-34.00

-29.00

-20.00

-9.00

-29.00

-18.00

-17.00

-236.00

合 计

-21.00

-14.00

-21.00

-19.00

-20.00

-38.00

-32.00

-24.00

-13.00

-33.00

-22.00

-21.00

-278.00

业务活动现金净额

-14.00

13.00

11.00

1.00

-1.00

-2.00

12.00

-19.00

12.00

-10.00

0.00

1.00

4.00

第II部分

                   

银行和投资利息

0.30

0.30

0.30

0.30

0.30

0.30

0.30

0.30

0.30

0.30

0.30

0.30

3.60

现金净增加/减少

-13.70

13.30

11.30

1.30

-0.70

-1.70

12.30

-18.70

12.30

-9.70

0.30

1.30

7.60

期初现金

396.78

383.08

396.38

407.68

408.98

408.28

406.58

418.88

400.18

412.48

402.78

403.08

396.78

期末现金

396.78

383.08

396.38

407.68

408.98

408.28

406.58

418.88

400.18

412.48

402.78

403.08

404.38

404.38


1 附录B列出了2003年收到会费的全部详细情况。

2 拖欠会费包括按大会授权分期缴纳计划应缴的金额。

3 其中1 500 000美元涉及税收平衡基金。

4 截至1月1日的拖欠会费包括结转的上一年度末的余额,加上1月1日应缴纳的拖欠会费分期付款额,适用时包括新成员的会费。