ÉVOLUTION DES RESSOURCES TOTALES

23. Les ressources totales de l'Organisation comprennent l'ouverture de crédits du Programme ordinaire, ci-après dénommée "Programme ordinaire", les ressources extrabudgétaires et, parmi ces dernières, le remboursement des dépenses d'appui. L'attention est appelée sur la distinction entre les "ressources extrabudgétaires", qui renvoient à toutes les sources de financement ou dépenses correspondantes, qui sortent du cadre du Programme ordinaire, et le "Programme de terrain" qui renvoie aux recettes et dépenses liées directement à l'exécution par la FAO de projets d'assistance technique. A cet égard, la part de la Banque mondiale dans le Programme de coopération FAO/Banque mondiale relève des ressources extrabudgétaires, mais n'est pas comprise dans le Programme de terrain. En revanche, le Programme de coopération technique (PCT) et les crédits du PTB pour le PSSA sont financés par le Programme ordinaire et ne sont donc pas inclus dans les ressources extrabudgétaires, mais ils figurent dans le cadre du Programme de terrain.

24. Les dépenses par source de financement sont données au tableau 2.1 et illustrées au diagramme 2.1. On constate malheureusement une baisse sensible depuis 1992-93. Les dépenses au titre des ressources extrabudgétaires et dépenses d'appui étaient, en 1994-95, inférieures de 24 pour cent à celles de 1992-93, et de nouveau en baisse de 10 pour cent en 1996-97. Pour le Programme ordinaire, la baisse entre 1992-93 et 1996-97 a été d'environ 4 pour cent. Les dépenses totales de l'Organisation en 1996-97 ont été inférieures de 18 pour cent à celles de 1992-93 en valeur courante.

Tableau 2.1: Dépenses par source de financement

25. Le déclin des ressources extrabudgétaires et des remboursements des dépenses d'appui a réduit leur part dans les dépenses totales comme indiqué au diagramme 2.2. La part du Programme ordinaire a donc pris une importance croissante, représentant 56 pour cent des dépenses totales en 1996-97, alors qu'avant 1992-93, le Programme ordinaire assumait en général moins de 40 pour cent des dépenses totales.

26. La répartition des dépenses du Programme ordinaire entre le Siège et les bureaux décentralisés est indiquée au tableau 2.2. La réduction des dépenses du Siège est due en partie aux réductions budgétaires des exercices 1994-95 et 1996-97, mais également à la décentralisation du personnel et des ressources vers les niveaux régional et sous-régional. Le renforcement des bureaux régionaux a entraîné une augmentation de 8 pour cent de leurs dépenses en 1994-95 par rapport au niveau de 1992-93, et une nouvelle augmentation de 18 pour cent en 1996-97. La décision de créer des bureaux sous-régionaux a été prise par le Conseil de la FAO à sa cent sixième session en 1994, mais il a fallu un certain temps pour que ces bureaux deviennent pleinement opérationnels, comme il ressort de l'augmentation des dépenses, de 2 millions de dollars E.-U. en 1994-95 à près de 10 millions de dollars E.-U. en 1996-97. Les bureaux de liaison sont devenus plus nombreux avec la création du Bureau de liaison avec l'Union européenne et la Belgique (LOBR) et du Bureau de liaison au Japon (LOJA). Les dépenses correspondantes en 1994-95, ont dépassé de 6 pour cent celles de 1992-93 et elles ont à nouveau augmenté de 27 pour cent en 1996-97. Au moment du renforcement du réseau des bureaux de la FAO dans les régions, il a été décidé de supprimer les divisions agricoles conjointes et les dépenses à cet égard sont donc passées de 6,3 millions de dollars E.-U. en 1992-93 à zéro en 1996-97. Dans les bureaux des Représentants de la FAO (FAOR), des mesures d'efficacité ont permis de faire baisser les dépenses en 1994-95 et en 1996-97, tandis que la couverture des pays a été renforcée grâce à un système d'accréditations conjointes et de correspondants nationaux.

27. Les dépenses/engagements de dépenses par rapport aux ouvertures de crédits du Programme ordinaire pour 1996-97 et aux virements approuvés sont indiqués au tableau 2.3. Les dépenses au titre du Programme ordinaire se chiffrent au total à 645,2 millions de dollars E.-U. par rapport au budget de 650 millions de dollars E.-U., le solde de 4,8 millions de dollars E.-U. étant utilisé pour compenser en partie le déficit de 7,5 millions de dollars E.-U. des remboursements des dépenses d'appui pour l'exercice biennal. Les virements en chapitres budgétaires ont atteint 13,3 millions de dollars E.-U.; il s'agissait essentiellement de virements du Chapitre 2: Programmes techniques et économiques et du Chapitre 3: Services de développement au profit des Etats Membres, vers le Chapitre 5: Services de soutien, et le Chapitre 6: Charges communes. Les principaux facteurs qui ont contribué à ces virements ont été la variance défavorable des dépenses de personnel, la nécessité de couvrir les coûts des postes supprimés mais pourvus pendant les efforts de redéploiement et l'application du nouveau cadre financier pour les publications et documents. Une explication plus détaillée des virements et de leurs incidences éventuelles sur les programmes figure au Chapitre 3 dans le cadre du résumé sur l'exécution de chaque programme.

28. Les dépenses extrabudgétaires (à l'exclusion des dépenses d'appui) sont également indiquées au tableau 2.3 et concernent pour l'essentiel les programmes techniques et économiques et les services de développement. Les ressources extrabudgétaires au titre du Chapitre 1: Politique et direction générales devaient servir en partie à soutenir les activités concernant les services juridiques et l'évaluation. Le soutien extrabudgétaire au titre du Chapitre 6 comprend la contribution du Gouvernement italien aux bâtiments et à leur entretien au Siège et des contributions similaires du pays hôte dans certains bureaux décentralisés.

29. Le total du Programme ordinaire et des dépenses/engagements extrabudgétaires au titre des principaux chapitres du Programme de travail et budget est résumé au diagramme 2.3. Ainsi, les programmes de fond ont représenté 83 pour cent des dépenses en 1996-97, dont 61 pour cent du total pour le Chapitre 2: Programmes techniques et économiques, 14 pour cent pour le Chapitre 3: Services de développement au profit des Etats Membres et 8 pour cent au Chapitre 4: Programme de coopération technique. Les dépenses extrabudgétaires ont été concentrées sur le Chapitre 2 (88 pour cent) et le Chapitre 3 (9 pour cent). Les ressources extrabudgétaires concernant les programmes techniques et économiques ont couvert des activités normatives et des activités de terrain, tandis qu'au Chapitre 3, ces ressources ont visé pour l'essentiel des activités d'investissement.

30. Une ventilation plus détaillée des dépenses/engagements de dépenses et des virements approuvés concernant le Chapitre 2: Programmes techniques et économiques figure au tableau 2.4. Les virements entre programmes à l'intérieur du Chapitre ont atteint 7,1 millions de dollars E.-U., tandis que les virements d'autres chapitres ont atteint 9,1 millions de dollars E.-U. Au total, les dépenses et engagements de dépenses ont été inférieurs de 3,4 millions de dollars E.-U. au budget modifié, et de 12,5 millions de dollars E.-U. (soit 4,2 pour cent) de moins que les objectifs prévus dans le budget original. Les incidences de ces réductions sur les résultats et activités prévus sont détaillées au Chapitre 3, dans le cadre du résumé sur l'exécution de chaque programme.

Tableau 2.4: Rapport sur l'exécution du budget pour le Chapitre 2: Programmes techniques et économiques, 1996-97

31. Les parts respectives du Programme ordinaire et des sources extrabudgétaires dans les dépenses du Chapitre 2 sont indiquées au tableau 2.5. Les Grands Programmes Production agricole et systèmes de soutien et Politiques et développement alimentaires et agricoles ont chacun représenté environ 30 pour cent des dépenses du Programme ordinaire pour le Chapitre 2, tandis que le grand programme Forêts en a absorbé près de 10 pour cent. Un schéma différent ressort des dépenses extrabudgétaires, c'est-à-dire Production agricole et systèmes de soutien, plus de 50 pour cent, suivi par Forêts, avec près de 19 pour cent. Si l'on associe les dépenses du Programme ordinaire et des sources extrabugétaires, le grand programme Production agricole et systèmes de soutien a représenté plus de 40 pour cent du total et celui des Pêches moins de 10 pour cent, tandis que les trois autres grands programmes ont absorbé chacun entre 14 et 17 pour cent des dépenses.

Tableau 2.5: Part du Programme ordinaire et des ressources extrabudgétaires dans les dépenses du Chapitre 2, 1996-97 (en pourcentage)