624. 根据外聘专家（KPMG）和联合国检查组的建议以及认识到现代技术和基础设施的投资是保持粮农组织比较优势的一项先决条件，启动了一个过程，导致粮农组织第三十二届会议批准了第10/2003号大会决议，确立了资本预算的系统管理和供资方法。
625. 该决议对资本预算的定义为：使用期限超过粮农组织两年财政周期，通常所需的资源水平无法在某一个两年度的拨款范围内提供资金的有形或无形资产开支。该决议设立了一项资本开支基金，以下列方式将资本开支的规划纳入现有的规划和财务框架：
626. 在上述授权设立资本开支基金之后，对有关建议进行审查成为正常计划规划周期的一个部分。《2006-11年中期计划》为本组织提供了制定一项资本开支计划，概述六年中期规划时期内设想的可利用这项基金的适当项目的机会。下一个工作计划和预算将在第8章中以2006-07年资本预算开支为形式提供更详细的情况。财政委员会有审查中期计划的资本预算章节及随后在工作计划和预算中提出的更详细建议的任务和责任。
627. 因此，这项基金将资本预算纳入从战略框架到中期计划直至更详细的工作计划和预算的组织规划过程。如此，一旦充分设立，该项基金应能避免仅仅在出现偶然节余或获得非常拖欠会费的资金时才承担资本开支的需要。通过提供一种得到保证的多个两年度的供资机制，该基金将使本组织能够确保在需要时为根本的资本开支提供资金。最后，它应导致粮农组织以更加有效而高效的方式执行其计划。
628. 以下是一套简要定义，这些定义奠定了这一过程及支持这一过程的基金结构的基础：
- 通过正常计划拨款、自愿捐款或通过向用户回收提供资本投资服务的费用而增加；
- 因全部或部分利用余额为本两年度的开支提供资金而减少。
629. 这项基金实际上并未构成一种新的资金来源，而是通过利用资本开支帐户，成为使粮农组织为若干个两年度的资本开支作预算的手段。这是一项基本特征，因为根据定义，有关开支无法在一个单一的两年度中加以满足。
630. 由于这项基金目前为零，最近粮农组织的正常计划又大量削减，因而难以在资本开支帐户中形成初步余额，本《中期计划》中使用了狭义的资本开支定义，以便限制建议的数量。在这项初步计划中，为合格的建议确定了较低的限额，即基本投资使用期限内为50万美元。此外，不包括价值较低的项目如桌面电脑和打印机等的累计。这将使本组织在操作这项基金并为支持今后的资本开支建议积累资源方面取得一些经验。
631. 提请注意以下事实，即大会第6/2001号决议授权的拖欠会费的当前用途，包括属于资本开支定义范围内的许多项目。例如包括粮农组织实质统计数据共用数据库、PIRES系统的发展、世界农业信息中心硬件/软件平台的更替、计算机中心的搬迁/和修缮以及人力资源管理系统的开发。因此，在一定意义上，负责拖欠会费使用的第9章的利用，至少在一定程度上为基本开支基金的前身，因此，截至2005年12月31日为止，前者未使用的任何余额已转入后者。鉴于现预计拖欠会费的使用中原先授权的某些项目将延续到2005年以后，请财政委员会和理事会原则上批准这项建议。
632. 下表提出了2006-11年的资本开支建议。这些建议来源于《战略框架》，因为每项建议涉及处理全组织事项的六项战略中的一项或几项战略。鉴于用于制定初步建议的条件有限，下文所介绍的那些建议主要涉及继续改进管理过程的处理全组织事项的战略，尽管人力资源管理系统也对确保优秀和加强跨学科性作出贡献。表后对各项主要资本开支领域作了简要的说明。
中期计划中的资本预算建议 | |||||||
|
千美元 | ||||||
类别/项目 |
频率 (年) |
下次到期 |
2006-2007 |
2008-2009 |
2010-2011 |
合 计 | |
| |||||||
1. 电讯服务 |
|
|
150 |
2,000 |
150 |
2,300 | |
| |||||||
1.1 总部和区域办公室PABX系统 |
|
|
150 |
2,000 |
150 |
2,300 | |
1.1.1 |
总部专用自动交换分析(PABX)（硬件） |
10 |
2008 |
1,500 |
1,500 | ||
1.1.2 |
区域办事处PABX（硬件） |
10 (分布) |
2008 |
125 |
250 |
125 |
500 |
1.1.3 |
PABX软件（总部和区域办事处） |
5 |
2006 |
25 |
250 |
25 |
300 |
2. 共享数据服务 |
|
|
1,545 |
5,165 |
3,530 |
10,240 | |
2.1 共用行政应用软件 |
|
|
950 |
4,885 |
1,715 |
7,550 | |
2.1.1 |
行政应用服务器（视窗） |
4 (分布) |
2006 |
150 |
150 |
150 |
450 |
2.1.2 |
行政应用软件、网络/应用/数据库UNIX |
6 |
2011 |
1,465 |
1,465 | ||
2.1.3 |
行政应用软件网络储存 |
8 |
2009 |
1,435 |
1,435 | ||
2.1.4 |
Oracle RDBMS许可证/保养（行政） |
6 或分布 |
2008 |
100 |
100 |
200 | |
2.1.5 |
行政应用软件升级（Oracle财务软件/实地会计系统和人力资源管理系统） |
4 |
2009 |
2,700 |
2,700 | ||
2.1.6 |
行政应用软件升级（旅行系统） |
8 |
2007 |
800 |
800 | ||
2.1.7 |
行政应用软件升级（数据仓库） |
8 |
2008 |
500 |
500 | ||
| |||||||
2.2 共用技术应用软件 |
|
|
0 |
0 |
1,260 |
1,260 | |
2.2.1 |
技术应用数据库（UNIX） |
6 |
2011 |
790 |
790 | ||
2.2.2 |
Oracle RDBMS许可证/保养（行政） |
6 或分布 |
2006 |
170 |
170 | ||
2.2.3 |
世界农业信息中心/技术应用基础设施升级 |
6 或分布 |
2008 |
300 |
300 | ||
| |||||||
2.3 总部和区域办事处视窗服务器软件和客户准入许可证 |
|
|
595 |
280 |
555 |
1,430 | |
| |||||||
3. 对会议的信息技术支持 |
|
|
1,000 |
0 |
0 |
1,000 | |
| |||||||
3.1 总部会议厅系统 |
|
|
1,000 |
0 |
0 |
1,000 | |
3.1.1 |
同声传译和声频视频设备 |
10 |
2006 |
1,000 |
0 |
0 |
1,000 |
| |||||||
4. 人力资源管理系统 |
|
|
3,900 |
0 |
0 |
3,900 | |
| |||||||
4.1 人力资源管理系统项目 |
|
|
3,900 |
0 |
0 |
3,900 | |
4.1.1 |
项目执行 |
2,900 |
2,900 | ||||
4.1.2 |
执行后活动 |
1,000 |
1,000 | ||||
| |||||||
|
资本总值 |
|
|
6,595 |
7,165 |
3,680 |
17,440 |
633. 电讯服务（230万美元）。粮农组织总部在10多年前就安装了第一个数字PABX系统，预计在到2008年结束的当前的五年保养合同之后该系统将得不到支持。建议将区域办事处的PABX系统纳入这一周期，使粮农组织能够通过实现全组织系统标准化，并确保对采用新的语音技术使用统一方法来提高效率。更替PABX系统将是一项重大而且费用昂贵的活动，但通过将这一项目纳入资本基金，将确保在中期和较长期内连续向总部和区域办事处用户提供可靠的电讯服务。
634. 共享数据服务（1 020万美元）。共享数据服务包括共用行政应用软件、共用技术应用软件和视窗服务系软件。共用行政应用软件包括Oracle系统（Oracle财务软件和Oracle人力资源管理系统）以及各种卫星系统如实地会计系统、数据仓库和Atlas旅行系统的软件定期升级需要。共用技术应用软件包括属于世界农业信息中心总系统内的所有共用系统。
635. 现有软件的定期升级和信息技术硬件的更替成本没有充分纳入正常计划，构成了一项重大资本开支，过去这项资本开支依靠无法预测的、不可靠的或不能持续的偶然节余和其他资源来承担。将这一项目纳入资本预算将确保为本组织管理重要行政过程的能力奠定基础的财务和人力资源管理应用软件等系统的持续开发和维护。
636. 服务器软件（视窗服务器操作系统和Exchauger Server服务器软件）在使用大约四年后就会过时，需要定期更新以保证粮农组织网络服务的适当可靠运作。服务器软件更新包括购买新软件的许可证及逐步推行。每个视窗服务器和微软应用软件都需要服务器许可证，而每个系统终端用户都需要客户准入许可证。将这一项目纳入资本基金将确保向总部和区域办事处所有用户提供得到良好支持的微软服务器软件。
637. 对会议的信息技术支持（100万美元）。总部会议厅的通讯系统包括声频视频硬件和同传设备。在由赞助政府提供资金进行最初安装之后，没有为定期更新或更换设备提供任何资金。将这一项目纳入资本基金将确保总部会议厅持续提供可靠的声频视频和同传服务。
638. 粮农组织人力资源管理系统（390万美元）。粮农组织的人力资源管理系统在今后的人力资源管理中有着根本的作用。这项建议包括的资金需要高达拖欠会费使用决议中提供的数额。然而，提请财政委员会和理事会注意以下事实，即这一数额少于原先为这一项目估计的数额。实际上，问题是项目正处在关键阶段，在分析本组织所需要的和该成套系统能够提供的之间的差距之前，将不可能提供该项目总成本的可靠估计数。如果差距分析将表明额外的资源需要，值得指出，这项计划将无法立即解决其资金问题。此外，经费包括了2007年的一次性补充执行费用。
639. 要获得一笔初期集合资金始终有困难，除非碰巧获得可用于这项基金的意外收入。目前对粮农组织来说尤其如此，因为最近大量的预算削减使整个系统失去了许多灵活性。下表显示了今后三个两年度中为资本开支提供资金的一项临时建议。
|
截至32/12/05年结转额 |
2006-07 |
2008-09 |
2010-11 |
A. 计划流入和流出的资金 | ||||
资本开支帐户的计划内补充额 | ||||
截至2005年12月31日拖欠会费结转额 |
2,900 |
|
|
|
每个两年度末其他章节向第8章的转拨额 |
1,000 |
1,000 |
1,000 |
1,000 |
拨款-来源待定（但可能包括资本服务费、自愿捐款或实际增长方案的一次性收费） |
|
1,000 |
1,000 |
|
资本开支帐户净拨款 |
|
2,000 |
4,000 |
6,000 |
资本帐户补充总额 |
3,900 |
4,000 |
6,000 |
7,000 |
计划内资本开支（见上表） | ||||
资本开支帐户利用总额 |
|
7,595 |
7,165 |
3,680 |
| ||||
B. 资本帐户流动概况 | ||||
期初余额 |
|
3,900 |
1,305 |
140 |
资本帐户计划补充额 |
|
4,000 |
6,000 |
7,000 |
资本帐户计划利用额 |
|
-6,595 |
-7,165 |
-3,680 |
期末余额 |
|
1,305 |
140 |
3,460 |
640. 对这项建议解释如下：
641. 截至2005年12月31日拖欠会费结转额，290万美元。请财政委员会原则上同意将第6/2001号决议未支出的余额转入第10/2003号决议设立的资本开支帐户。目前预报所涉数额为290万美元，但只有到2005年年底才能确定确切数额。
642. 每两年度末从其他章节向第8章的转拨额。为了避免拨款超支，一般来说，本组织不宜100%的使用拨款。因此，每两年度都出现数量不等的剩余。这一行意在争取财政委员会支持批准将其他计划未开支的余额转入第8章，从而加快实际设立这项基金的过程。
643. 拨款—来源待定。这是2006-07和2008-09两个两年度中每个两年度估计的短缺额，资金来源待定，但表中列出了可能的来源。此外，效率节余可视为一种潜在的资金来源。
644. 资本帐户净拨款。从长远来讲，拨款必须成为资本开支的主要资金来源，但现在有点偶然性。目的是使这一过程制度化，从而能够从资本开支帐户拨款获得稳定的收入。然而，为了避免对粮农组织各部门的又一次预算冲击，建议逐渐开展这项工作，每个两年度增加经费额，以便在本中期计划时期末达到目标收入流量。应当指出，这一方法尚未在本文件开始时的总表中应用，有待财政委员会审议总的方法。假如财政委员会赞同这一方法，则将作为《2006-07年工作计划和预算》编制活动的一部分，进行200万美元的首次拨款调整。
645. 资本帐户流量概况。表格第二部分概述了资本开支帐户的流入量和流出量，以便在每个两年度末实现平衡。根据假设，该帐户可根据这项最低资本开支预算运作。然而，这将是一个反复试验的时期，预计将需要几年时间才能建立一项可持续的基金。
646. 经商定，在设立这项基金过程中，财政委员会（财委）是资本开支建议的主要接收部门。此项建议是实际设立这项基金的第一步。请财委批准这一方法，并按其要求适当修改。此外，如上所述，还请财委原则上批准将截至2005年12月31日未使用的任何拖欠会费余额转入这项基金。
AF 行政及财务部
AFD 行政及财务部助总办
AfDB 非洲开发银行
AFF 财务司
AFH 人力资源管理司
AFI 信息系统及技术司
AFS 行政服务司
AGP 植物生产及保护司
AGS 农业支持系统司
CCA 共同国别评估
CCRF 负责任渔业行为守则
CEE 中东欧
CFS 世界粮食安全委员会
CGIAR 国际农业研究磋商小组
CGRFA 粮食和农业遗传资源委员会
CIS 独立国家联合体
COAG 农业委员会
COFI 渔业委员会
CPs 连续计划活动
CPF 森林合作伙伴关系
CSs 连续服务
CSO 民间社会组织
DW 数据库
ECDC 发展中国家间经济合作
ECOM 关于加强生态系统综合管理能力的跨学科行动重点领域
EMPRES 跨界动植物病虫害紧急预防系统
ERP 农村人民教育
ETHI 关于粮食和农业伦理问题的跨学科行动重点领域
EU 欧洲联盟
FAOR 粮农组织驻国家代表
FAOSTAT 实质统计数据共用数据库
FAS 实地会计系统
FC 财政委员会
FIGIS 全球渔业信息系统
FIRMS 渔业资源监测系统
FIVIMS 粮食不安全和易受害信息及绘图系统
FORIS 森林信息系统
FPMIS 实地计划管理信息系统
FRA 森林资源评估
GEND 关于性别与发展的跨学科行动重点领域
GAP 良好农业规范
GDP 国内生产总值
GEF 全球环境基金
GFAR 全球农业研究论坛
GI 一般事务及新闻部
GIC 大会、理事会及礼宾事务司
GIEWS 全球粮食和农业信息及预警系统
GIS 地理信息系统
GL 总帐
GPA 全球行动计划
GS 一般服务人员
HACCP 危害分析关键控制点（系统）
HQ 总 部
HR 人力资源
HRMS 人力资源管理系统
IAAH 战胜饥饿国际联盟
IAEA 国际原子能机构
ICSC 国际公务员制度委员会
ICT 信息及通讯技术
IFAD 国际农业发展基金会
IGO 政府间组织
IPC 非政府组织/民间社会组织粮食主权国际规划委员会
IPGRI 国际植物遗传资源研究所
IPM 有害生物综合管理
IPPC 国际植物保护公约
IPTRID 国际排灌技术及研究计划
ISP 投资支持计划
IUU 非法、不报告和不管制捕捞
MCS 监测、管制和监视：
MDG 千年发展目标
MO 主要产出
MSS 管理支持处
MTP 中期计划
NEPAD 非洲发展新伙伴关系
NGO 非政府组织
NT/TC 非技术和技术合作
OCD 规范、执行及下放活动协调办公室
OECD 经济合作与发展组织
PAIA 跨学科行动重点领域
PBE 计划、预算及评价办公室
PGR 植物遗传资源
PGRFA 粮食和农业植物遗传资源
PIR 计划评价报告
PIRES 计划制定、执行报告及评价支持系统
PWB 工作计划和预算
RBB 以结果为基础的预算编制
RG 实际增长
SACOI 处理全组织问题的战略
SD 可持续发展部
SO 战略目标
SPs 对成员和其他伙伴的支持服务
SPFS 粮食安全特别计划
SPS 卫生及植物检疫措施
TC 技术合作部
TCA 政策援助司
TCDC 发展中国家的技术合作
TCDS 资源及战略伙伴关系组
TCE 紧急行动及恢复司
TCI 投资中心司
TCO 实地执行司
TCOT 技术合作计划处
TCP 技术合作计划
TP 技术项目
TS 技术服务协定
UN 联合国
UNAIDS 联合国艾滋病规划署
UNCCD 《防治荒漠化公约》，尤其是非洲出现严重干旱和/或荒漠化的那些国家中
UNCED 联合国环境与发展会议
UNDAF 联合国发展援助框架
UNDG 联合国发展小组
UNESCO 联合国教育、科学与文化组织
UNFCCC 联合国气候变化框架公约
WAICENT 世界农业信息中心
WAN 广域网
WFP 世界粮食计划署
WFS 世界粮食首脑会议
WFS:fyl 世界粮食首脑会议：五年之后
WHO 世界卫生组织
ZRG 实际零增长
