FC 102/4 |
| FC 102/4 |
Cent deuxième session |
Rome, 5 - 9 mai 2003 |
Comptes provisoires de la FAO
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ÉTAT RÉCAPITULATIF DES RECETTES ET DES DÉPENSES ET MOUVEMENTS DES RÉSERVES ET SOLDES DES FONDS
AVOIRS, ENGAGEMENTS, RÉSERVES ET SOLDES DES FONDS
ÉTAT I
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Notes |
Fonds | Total | |||
| général et annexes | fiduciaire et PNUD | 2002 | 2000 | ||
| RECETTES | |||||
| Contributions des États Membres | 1 | 322 436 | - | 332 436 | 321 112 |
| Contributions volontaires | 2 | 13 712 | 278 337 | 292 049 | 310 024 |
| Fonds reçus au titre d'un arrangement interorganisations | 1 806 | 14 520 | 16 326 | 18 324 | |
| Activités financées conjointement | 3 | 14 889 | - | 14 889 | 17 050 |
| Services rendus | 828 | - | 828 | 5 000 | |
| Recettes accessoires | 4 | (6 410) | 3 245 | (3 165) | 34 160 |
| Fonds spécial des publications | 691 | - | 691 | 804 | |
| Contributions en espèces des gouvernements | 1 085 | - | 1 085 | 705 | |
| Autres recettes diverses | 2 727 | - | 2 727 | 5 022 | |
| Gains (pertes) de change | 9 569 | - | 9 569 | (111) | |
| 361 333 | 296 102 | 657 435 | 712 090 | ||
| DÉPENSES | |||||
| Programme ordinaire | 358 872 | - | 358 872 | 301 723 | |
| Projets | - | 292 857 | 292 857 | 314 175 | |
| 5 | 358 872 | 292 857 | 651 729 | 615 898 | |
| EXCÉDENT (DÉFICIT) DES RECETTES SUR LES DÉPENSES | 2 461 | 3 245 | 5 706 | 96 192 | |
| Coûts des réaffectations et des cessations de service | - | - | - | (3 637) | |
| Provision pour contributions | 6 | 79 834 | - | 79 834 | (1 484) |
| Programmes intéressant le personnel | - | - | - | (17 357) | |
| Revenu différé | 11 | (4 084) | - | (4 084) | (12 858) |
| Amortissement des soins médicaux après cessation de service | (7 065) | - | (7 065) | (6 906) | |
| EXCÉDENT (DÉFICIT) NET DES RECETTES SUR LES DÉPENSES | 71 146 | 3 245 | 74 391 | 53 950 | |
| Transfert des intérêts sur les comptes des donateurs | - | (3 245) | (3 245) | (7 613) | |
| Transferts des/ (aux) réserves | |||||
| Fonds de roulement | 13 | (8 360) | - | (8 360) | - |
| Compte de réserve spécial | 14 | (3 324) | - | (3 324) | (9 438) |
| Solde des fonds en début d'exercice | (75 419) | - | (75 419) | (63 601) | |
| SOLDE DES FONDS EN FIN DE PÉRIODE | 15 | (15 957) | - | (15 957) | (26 702) |
ÉTAT II
| Notes | Fonds | Total | |||
| général et annexes | fiduciaires et PNUD | 2002 | 2000 | ||
| AVOIRS | |||||
| Dépôts à vue et à terme | 144 559 | 306 055 | 450 614 | 340 047 | |
| Placements | 16 | 138 320 | - | 138 320 | 183 137 |
| Contributions à recevoir des États Membres | 7 | 93 916 | 70 579 | 164 495 | 170 635 |
| À déduire: Provision pour retards de contributions | 6 | (93 916) | - | (93 916) | (170 635) |
| Sommes à recevoir | 8 | 44 091 | - | 44 091 | 61 560 |
| 326 970 | 376 634 | 703 604 | 584 744 | ||
| ENGAGEMENTS | |||||
| Contributions reçues à l'avance | 9 | 269 | 288 290 | 288 559 | 99 125 |
| Engagements non réglés | 31 704 | 88 344 | 120 048 | 139 012 | |
| Sommes à payer | 10 | 29 145 | - | 29 145 | 57 186 |
| Revenu différé | 11 | 81 805 | - | 81 805 | 77 452 |
| Plans en faveur du personnel | 12 | 165 109 | - | 165 109 | 182 311 |
| 308 032 | 376 634 | 684 666 | 555 086 | ||
| RÉSERVES ET SOLDES DES FONDS | |||||
| Fonds de roulement | 13 | 25 099 | - | 25 099 | 23 770 |
| Compte de réserve spécial | 14 | 9 796 | - | 9 796 | 32 590 |
| Soldes des fonds en fin de période | 15 | (15 957) | - | (15 957) | (26 702) |
| ______ | ______ | ______ | ______ | ||
| 18 938 | - | 18 938 | 29 658 | ||
| 326 970 | 376 634 | 703 604 | 584 744 | ||
ÉTAT III
| MOUVEMENTS DE TRÉSORERIE RÉSULTANT DES ACTIVITÉS OPÉRATIONNELLES | 2002 | 2000 |
| Excédent (déficit) net des recettes sur les dépenses (État I) | 71 146 | 46 337 |
| Ajustement pour intérêts à recevoir | (4 888) | (13 856) |
| 66 258 | 32 481 | |
| Diminution – montants à recevoir | 99 172 | 33 672 |
| Diminution – acomptes à verser | (87 098) | 1 472 |
| Diminution – montants à recevoir | 5 140 | (7 534) |
| Augmentation – contributions reçues à l'avance | 38 234 | (71 732) |
| Diminution– sommes à payer | (19 005) | 2 834 |
| Diminution – engagements non réglés | (37 393) | 28 830 |
| Diminution - plans en faveur du personnel | (523) | 20 945 |
| Augmentation – revenu différé | 4 084 | 12 858 |
| ENTRÉES NETTES RÉSULTANT DES ACTIVITÉS OPÉRATIONNELLES | 68 869 | 53 826 |
| MOUVEMENTS DE TRÉSORERIE RÉSULTANT DES ACTIVITÉS DE PLACEMENT | ||
| Diminution des placements | 31 216 | (19 673) |
| 31 216 | (19 673) | |
| ENTRÉES (SORTIES) NETTES RÉSULTANT DES ACTIVITÉS DE PLACEMENT | 31 216 | (19 673) |
| MOUVEMENTS DE TRÉSORERIE RÉSULTANT DES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT | ||
| Augmentation du Fonds de réserve spécial | 6 015 | - |
| Augmentation du Fonds de roulement | 1 257 | 14 |
| Intérêts reçus | 5 380 | 15 219 |
| ENTRÉES (SORTIES) NETTES RELATIVES AUX ACTIVITÉS DE FINANCEMENT | 12 652 | 15 233 |
| AUGMENTATION (DIMINUTION) NETTE DES LIQUIDITÉS | 112 737 | 49 386 |
| LIQUIDITÉS EN DÉBUT DE PÉRIODE | 337 877 | 290 661 |
| LIQUIDITÉS EN FIN DE PÉRIODE | 450 614 | 340 047 |
ÉTAT IV
pour la période close le 31 décembre 2002
(en milliers de dollars des États-Unis)
| Ouvertures nettes de crédits | Autres crédits | ||||||||
| Chapitre | Budget initial | Transferts | Budget modifié | Dépenses | Solde | Budget modifié | Recettes | Solde non utilisé | |
| 1 | Politique et direction générales | 51 823 | - | 51 823 | 25 346 | 26 477 | 2 633 | 1 083 | 1 550 |
| 2 | Programmes techniques et économiques | 292 348 | - | 292 348 | 141 611 | 150 737 | 4 949 | 3 174 | 1 775 |
| 3 | Programme de soutien au développement | 120 819 | - | 120 819 | 69 927 | 50 892 | 54 195 | 25 479 | 28 716 |
| 4 | Programme de coopération technique | 95 195 | - | 95 195 | 3 521 | 91 674 | - | - | - |
| 5 | Services de soutien | 52 578 | - | 52 578 | 26 185 | 26 393 | 7 337 | 3 066 | 4 271 |
| 6 | Charges communes | 38 395 | - | 38 395 | 19 783 | 18 612 | 4 527 | 2 244 | 2 283 |
| 7 | Imprévus | 600 | - | 600 | 468 | 132 | - | - | - |
| ______ | ______ | ______ | ______ | ______ | ______ | ______ | ______ | ||
| TOTAL – BUDGET OPÉRATIONNEL EFFECTIF | 651 758 | - | 651 758 | 286 841 | 364 917 | 73 641 | 35 046 | 38 595 | |
| 8 | Virement au Fonds de péréquation des impôts | 95 083 | (95 083) | - | - | - | - | - | - |
| Variations monétaires | - | - | - | 6 245 | (6 245) | - | - | - | |
| Différence des dépenses de personnel non distribuées | (10 359) | 10 359 | - | - | - | ||||
| 746 841 | (95 083) | 651 758 | 282 727 | 369 031 | - | - | - | ||
| 2002 | 2000 | |
| Contributions au Programme ordinaire 2002 | 324 031 | 323 550 |
| À déduire: Versement au Fonds de péréquation des impôts | (1 500) | (2 000) |
| Remises sur les contributions reçues | (95) | (438) |
| 322 436 | 321 112 |
| 2002 | 2000 | |
| a) Fonds général et fonds annexes | ||
| Dépenses d'appui | 13 712 | 12 883 |
| b) Fonds fiduciaires et PNUD | ||
| Pays donateurs | 157 320 | 128 601 |
| Institutions donatrices | 105 838 | 154 600 |
| Projets multidonateurs | 15 179 | 13 940 |
| 278 337 | 297 141 | |
| 292 049 | 310 024 |
| 2002 | 2000 | |
| Programme de coopération FAO/Banque mondiale | 12 761 | 12 981 |
| Banque africaine de développement | 384 | 1 280 |
| Banque asiatique de développement | 393 | 409 |
| Fonds international de développement agricole | 340 | 1 313 |
| Autres | 1 011 | 1 067 |
| 14 889 | 17 050 |
RECETTES ACCESSOIRES
|
2002 |
2000 | |
|
a) Fonds général et fonds annexes |
||
|
Revenus/(pertes) des placements |
(12 211) |
17 357 |
|
Intérêts bancaires nets |
171 |
6 243 |
|
Engagements dus et devenus caducs |
5 048 |
3 168 |
|
Autres |
582 |
(221) |
|
(6 410) |
26 547 | |
|
|
||
|
b) Fonds fiduciaires et PNUD |
||
|
Intérêts bancaires |
3 245 | 7 613 |
|
(3 165) |
34 160 |
| 2002 | 2000 | |
| a) Fonds général et fonds annexes: | ||
| Rémunération du personnel | 214 339 | 195 017 |
| Autres dépenses de personnel | 40 657 | 28 529 |
| Voyages officiels | 31 412 | 23 611 |
| Dépenses générales de fonctionnement | 24 544 | 15 888 |
| Achat d'équipement | 25 999 | 17 599 |
| Formation | 3 734 | 2 706 |
| Contrats | 14 251 | 11 773 |
| Divers | 3 936 | 6 600 |
| 358 872 | 301 723 | |
| 2002 | 2000 | |
| b) Fonds fiduciaires et PNUD | ||
| Rémunération du personnel | 59 430 | 53 553 |
| Autres dépenses de personnel | 35 735 | 27 616 |
| Voyages officiels | 24 237 | 21 011 |
| Dépenses générales de fonctionnement | 16 425 | 19 644 |
| Achat d'équipement | 94 024 | 145 851 |
| Formation | 11 185 | 13 134 |
| Contrats | 48 905 | 26 959 |
| Divers | 2 916 | 6 407 |
| 292 857 | 314 175 | |
| 651 729 | 615 898 |
| 2002 | 2000 | |
| Au 1er janvier | 181 014 | 169 163 |
| Augmentation/(diminution) des provisions pour: | ||
| Contributions à verser par les États Membres | (80 327) | 1 245 |
| Contributions en espèces des gouvernements | 493 | 239 |
| (79 834) | 1 484 | |
| Provision devenue sans objet | (7 264) | (12) |
| Au 31 décembre | 93 916 | 170 635 |
| 2002 | 2000 | |
| a) Fonds général et fonds annexes | ||
| Contributions des États Membres | 82 790 | 152 463 |
| Contributions en espèces des gouvernements | 6 337 | 5 696 |
| Fonds de roulement | 281 | 1 602 |
| Compte de réserve spécial | 4 508 | 10 874 |
| 93 916 | 170 635 | |
| b) Fonds fiduciaires et PNUD | ||
| Contributions volontaires | 59 604 | - |
| Fonds reçus au titre d'un arrangement
interorganisations |
10 975 | - |
| 70 579 | - | |
| 164 495 | 170 635 |
| 2002 | 2000 | |
| Avances et versements anticipés | 29 699 | 24 414 |
| Autres organisations faisant partie ou non du système des Nations Unies | 13 973 | 31 362 |
| Intérêts échus | - | 750 |
| Autres | 419 | 5 034 |
| 44 091 | 61 560 |
| 2002 | 2000 | |
| a) Fonds général et fonds annexes: | ||
| Contributions des États Membres | 269 | 423 |
| b) Fonds fiduciaires et PNUD: | ||
| i) Contributions volontaires | 288 290 | 90 961 |
| ii) Fonds reçus au titre d'un arrangement
interorganisations |
- | 7 741 |
| 288 290 | 98 702 | |
| 288 559 | 99 125 |
| 2002 | 2000 | |
| Décaissements sur le terrain | 2 873 | 7 828 |
| Autres institutions des Nations Unies | - | 21 534 |
| Régime d'assurance médicale et de pension | 1 972 | 8 490 |
| Comptes fiduciaires du personnel | 13 735 | 12 822 |
| Autres | 10 565 | 6 512 |
| 29 145 | 57 186 |
| 2002 | 2000 | |
| Au 1er janvier | 77 721 | 64 594 |
| À ajouter: contribution du Programme ordinaire concernant les crédits du PCT | 46 229 | 44 590 |
| Moins: transféré aux recettes concernant les dépenses encourues pour: | ||
| i) Crédits du PCT – exercice biennal précédent | (39 841) | (24 697) |
| ii) Crédits du PCT – exercice biennal en cours | (2 304) | (7 035) |
| 4 084 | 12 858 | |
| Au 31 décembre | 81 805 | 77 452 |
| 2002 | 2000 | |
| Indemnisations | 16 030 | 15 861 |
| Indemnités à la cessation de service | 51 380 | 62 349 |
| Indemnités de départ | (6 905) | - |
| Assurance maladie après cessation de service | 104 604 | 104 101 |
| 165 109 | 182 311 |
| 2002 | 2000 | |
| Au 1er janvier | 15 482 | 23 756 |
| Sommes reçues des États Membres | 1 257 | 14 |
| Remboursement de l’avance spéciale pour les dépenses afférentes aux réaffectations et cessation de service | 8 360 | - |
| Au 31 décembre | 25 099 | 23 770 |
| 2002 | 2000 | |
| Au 1er janvier | 457 | 23 152 |
| Sommes reçues des États Membres | 6 015 | - |
| Différences de change lors de la conversion des devises | 9 569 | (111) |
| Écarts de change imputables aux dépenses standard de personnel | (6 245) | 9 549 |
| Au 31 décembre | 9 796 | 32 590 |
| 2002 | 2000 | |
| Fonds général | (15 379) | (26 479) |
| Fonds spécial des publications | (578) | (223) |
| (15 957) | (26 702) |
Au 31 décembre 2002, la valeur globale du portefeuille de placements à long terme était de 145,9 millions de dollars des États-Unis.