FC/102/4 فبراير/شباط 2003 |
لجنة المالية |
الدورة الثانية بعد المائة |
روما، من 5 الى 9 مايو - أيار 2003 |
حسابات المنظمة المؤقتة فى 31 ديسمبر/كانون الأول 2002 |
الكشف الأول
للفترة المنتهية فى 31 ديسمبر/كانون الأول 2002
)بآلاف الدولارات(
|
الملاحظات |
الحسابات |
المجموع |
|||
|
|
الحساب العام والحسابات ذات الصلة |
حساب الأمانة وبرنامج الأمم المتحدة الإنمائي |
2002 |
2000 |
|
|
الإيرادات |
|
|
|
|
|
|
اشتراكات الدول الأعضاء |
1 |
322,436 |
- |
332,436 |
321,112 |
|
مساهمات طوعية |
2 |
13,712 |
278,337 |
292,049 |
310,024 |
|
الأموال المحصلة فى إطار الترتيبات المشتركة بين المنظمات |
|
1,806 |
14,520 |
16,326 |
18,324 |
|
الأنشطة الممولة بصورة مشتركة |
3 |
14,889 |
- |
14,889 |
17,050 |
|
الخدمات المقدمة |
|
828 |
- |
828 |
5,000 |
|
إيرادات متنوعة |
4 |
(6,410) |
3,245 |
(3,165) |
34,160 |
|
الصندوق المتجدد للمواد الإعلامية |
|
691 |
- |
691 |
804 |
|
المساهمات النقدية الحكومية |
|
1,085 |
- |
1,085 |
705 |
|
إيرادات نثرية أخرى |
|
2,727 |
- |
2,727 |
5,022 |
|
أرباح (أو خسائر) سعر الصرف |
|
9,569 |
- |
9,569 |
(111) |
|
|
|
361,333 |
296,102 |
657,435 |
712,090 |
|
المصروفات |
|
|
|
|
|
|
البرنامج العادى |
|
358,872 |
- |
358,872 |
301,723 |
|
المشروعات |
|
- |
292,857 |
292,857 |
314,175 |
|
|
5 |
358,872 |
292,857 |
651,729 |
615,898 |
|
فائض (عجز) الايرادات على المصروفات |
|
2,461 |
3,245 |
5,706 |
96,192 |
|
تكاليف إعادة توزيع الموظفين وإنهاء الخدمة |
|
- |
- |
- |
(3,637) |
|
اعتماد لأغراض الاشتراكات |
6 |
79,834 |
- |
79,834 |
(1,484) |
|
الخطط المتصلة بالموظفين |
|
- |
- |
- |
(17,357) |
|
الايرادات المؤجلة |
11 |
(4,084) |
- |
(4,084) |
(12,858) |
|
اهتلاك التزامات الرعاية الطبية بعد انتهاء الخدمة |
|
(7,065) |
- |
(7,065) |
(6,906) |
|
صافى فائض (عجز) الايرادات على المصروفات |
|
71,146 |
3,245 |
74,391 |
53,950 |
|
تحويل الفوائد الى حسابات الجهات المتبرعة |
|
- |
(3,245) |
(3,245) |
(7,613) |
|
صافى التحويلات من / (إلى): |
|
|
|
|
|
صندوق رأس المال العامل |
13 |
(8,360) |
- |
(8,360) |
- |
|
|
حساب الاحتياطى الخاص |
14 |
(3,324) |
- |
(3,324) |
(9,438) |
|
الأرصدة المالية فى بداية الفترة |
|
(75,419) |
- |
(75,419) |
(63,601) |
|
أرصدة حسابات نهاية المدة |
15 |
(15,957) |
- |
(15,957) |
(26,702) |
الكشف الثانى
فى 31 ديسمبر/كانون الأول 2002
)بآلاف الدولارات(
|
ملاحظات |
الحسابات |
المجموع |
||
|
|
الحساب العام والحسابات ذات الصلة |
حساب الأمانة وبرنامج الأمم المتحدة الإنمائي |
2002 |
2000 |
الأصول |
|
|
|
|
|
النقدية والودائع لأجل |
|
144,559 |
306,055 |
450,614 |
340,047 |
الاستثمارات |
16 |
138,320 |
- |
138,320 |
183,137 |
الاشتراكات قيد التحصيل من الدول الأعضاء |
7 |
93,916 |
70,579 |
164,495 |
170,635 |
ناقصا: مخصص تأخيرات الاشتراكات |
6 |
(93,916) |
- |
(93,916) |
(170,635) |
حسابات القبض |
8 |
44,091 |
- |
44,091 |
61,560 |
|
|
326,970 |
376,634 |
703,604 |
584,744 |
الخصوم |
|
|
|
|
|
اشتراكات محصلة مقدما |
9 |
269 |
288,290 |
288,559 |
99,125 |
التزامات قائمة |
|
31,704 |
88,344 |
120,048 |
139,012 |
حسابات مستحقة الدفع |
10 |
29,145 |
- |
29,145 |
57,186 |
الايرادات المؤجلة |
11 |
81,805 |
- |
81,805 |
77,452 |
الخطط المتصلة بالموظفين |
12 |
165,109 |
- |
165,109 |
182,311 |
|
|
308,032 |
376,634 |
684,666 |
555,086 |
الاحتياطيات والأرصدة المالية |
|
|
|
|
|
صندوق رأس المال العامل |
13 |
25,099 |
- |
25,099 |
23,770 |
حساب الاحتياطى الخاص |
14 |
9,796 |
- |
9,796 |
32,590 |
الأرصدة المالية فى نهاية الفترة |
15 |
(15,957) |
- |
(15,957) |
(26,702) |
|
|
18,938 |
- |
18,938 |
29,658 |
|
|
326,970 |
376,634 |
703,604 |
584,744 |
الكشف الثالث
للفترة المنتهية فى 31 ديسمبر/كانون الأول 2002
)بآلاف الدولارات(
التدفقات النقدية من أنشطة التشغيل |
2002 |
2000 |
صافى فائض (عجز) الايرادات على المصروفات (الكشف الأول) |
71,146 |
46,337 |
تسوية للفوائد قيد التحصيل |
(4,888) |
(13,856) |
|
66,258 |
32,481 |
|
|
|
النقص في الاشتراكات قيد التحصيل |
99,172 |
33,672 |
النقص في الاعتماد المخصص لأغراض الاشتراكات |
(87,098) |
1,472 |
النقص فى الحسابات قيد التحصيل |
5,140 |
(7,534) |
الزيادة فى الاشتراكات المحصلة مقدما |
38,234 |
(71,732) |
النقص فى حسابات الدفع |
(19,005) |
2,834 |
النقص فى الالتزامات القائمة |
(37,393) |
28,830 |
النقص فى الخطط المتعلقة بالموظفين |
(523) |
20,945 |
الزيادة فى الإيرادات المؤجلة |
4,084 |
12,858 |
صافى النقدية من أنشطة التشغيل |
68,869 |
53,826 |
التدفقات النقدية من أنشطة الاستثمار |
|
|
النقص فى الاستثمارات |
31,216 |
(19,673) |
|
31,216 |
(19,673) |
صافى النقدية/ (المستخدمة فى ) أنشطة الاستثمار |
31,216 |
(19,673) |
|
|
|
التدفقات النقدية من أنشطة التمويل |
|
|
الزيادة فى حساب الاحتياطى الخاص |
6,015 |
- |
الزيادة فى صندوق رأس المال العامل |
1,257 |
14 |
الفوائد المتحصلة |
5,380 |
15,219 |
صافى النقدية/ (المستخدمة فى ) أنشطة التمويل |
12,652 |
15,233 |
صافى الزيادة (النقص) فى التدفقات النقدية وما يعادلها |
112,737 |
49,386 |
التدفقات النقدية وما يعادلها فى بداية الفترة |
337,877 |
290,661 |
التدفقات النقدية وما يعادلها فى نهاية الفترة |
450,614 |
340,047 |
الكشف الرابع
للفترة المنتهية فى 31 ديسمبر/كانون الأول 2002
)بآلاف الدولارات(
|
|
اعتمادات الميزانية الصافية |
اعتمادات أخرى |
||||||||
الباب |
الميزانية الأصلية |
عمليات النقل |
الميزانية المعدلة |
الانفاق الفعلي |
الرصيد |
الميزانية المعدلة |
الإيرادات |
الرصيد الحر |
|
||
1 |
السياسة العامة والتوجيه |
51,823 |
- |
51,823 |
25,346 |
26,477 |
2,633 |
1,083 |
1,550 |
|
|
2 |
البرامج الفنية والاقتصادية |
292,348 |
- |
292,348 |
141,611 |
150,737 |
4,949 |
3,174 |
1,775 |
|
|
3 |
برامج دعم التنمية |
120,819 |
- |
120,819 |
69,927 |
50,892 |
54,195 |
25,479 |
28,716 |
|
|
4 |
برنامج التعاون الفني |
95,195 |
- |
95,195 |
3,521 |
91,674 |
- |
- |
- |
|
|
5 |
خدمات الدعم |
52,578 |
- |
52,578 |
26,185 |
26,393 |
7,337 |
3,066 |
4,271 |
|
|
6 |
الخدمات المشتركة |
38,395 |
- |
38,395 |
19,783 |
18,612 |
4,527 |
2,244 |
2,283 |
|
|
7 |
المصروفات غير المنظورة |
600 |
- |
600 |
468 |
132 |
- |
- |
- |
|
|
|
مجموع ميزانية العمل الفعلية |
651,758 |
- |
651,758 |
286,841 |
364,917 |
73,641 |
35,046 |
38,595 |
|
|
8 |
التحويل الى صندوق التسويات الضريبية |
95,083 |
(95,083) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
الفروق فى أسعار الصرف |
- |
- |
- |
6,245 |
(6,245) |
- |
- |
- |
|
|
|
الفروق فى تكاليف الموظفين قبل توزيعها |
|
|
|
(10,359) |
10,359 |
- |
- |
- |
|
|
|
|
746,841 |
(95,083) |
651,758 |
282,727 |
369,031 |
- |
- |
- |
|
|
1 - اشتراكات الدول الأعضاء
|
2002 |
2000 |
الاشتراكات فى البرنامج العادى فى 2002 |
324,031 |
323,550 |
ناقصا:مبلغ يتعلق بصندوق التسويات الضريبية |
(1,500) |
(2,000) |
الخصم من الاشتراكات المحصلة |
(95) |
(438) |
|
322,436 |
321,112 |
2 - المساهمات الطوعية
|
2002 |
2000 |
(أ) الحساب العام والحسابات ذات الصلة بتكاليف الدعم |
13,712 |
12,883 |
(ب) حسابات الأمانة وبرنامج الأمم المتحدة الإنمائي |
|
|
الدول المانحة |
157,320 |
128,601 |
المؤسسات المانحة |
105,838 |
154,600 |
مشروعات متعددة المانحين |
15,179 |
13,940 |
|
278,337 |
297,141 |
|
292,049 |
310,024 |
3 - أنشطة تمول بالمشاركة
|
2002 |
2000 |
برنامج التعاون بين المنظمة والبنك الدولى |
12,761 |
12,981 |
مصرف التنمية الأفريقى |
384 |
1,280 |
مصرف التنمية الآسيوى |
393 |
409 |
الصندوق الدولى للتنمية الزراعية |
340 |
1,313 |
حسابات أخرى |
1,011 |
1,067 |
|
14,889 |
17,050 |
4 - متنوعة
|
2002 |
2000 |
(أ) الحساب العام والحسابات ذات الصلة |
|
|
ايرادات الاستثمار/ (خسائر) |
(12,211) |
17,357 |
صافى الفوائد المصرفية |
171 |
6,243 |
انقضاء الالتزامات المستحقة |
5,048 |
3,168 |
أنشطة أخرى |
582 |
(221) |
|
(6,410) |
26,547 |
|
|
|
(ب) حسابات الأمانة وبرنامج الأمم المتحدة الإنمائي |
|
|
الفوائد المصرفية |
3,245 |
7,613 |
|
(3,165) |
34,160 |
5 - المصروفات
|
2002 |
2000 |
(أ) الحساب العام والحسابات ذات الصلة: |
|
|
رواتب الموظفين |
214,339 |
195,017 |
موارد بشرية أخرى |
40,657 |
28,529 |
السفريات الرسمية |
31,412 |
23,611 |
نفقات التشغيل العامة |
24,544 |
15,888 |
شراء المعدات |
25,999 |
17,599 |
التدريب |
3,734 |
2,706 |
العقود |
14,251 |
11,773 |
النثريات |
3,936 |
6,600 |
|
358,872 |
301,723 |
|
|
|
|
2002 |
2000 |
(ب) حسابات الأمانة وبرنامج الأمم المتحدة الإنمائي |
|
|
رواتب الموظفين |
59,430 |
53,553 |
موارد بشرية أخرى |
35,735 |
27,616 |
السفريات الرسمية |
24,237 |
21,011 |
نفقات التشغيل العامة |
16,425 |
19,644 |
شراء المعدات |
94,024 |
145,851 |
التدريب |
11,185 |
13,134 |
العقود |
48,905 |
26,959 |
النثريات |
2,916 |
6,407 |
|
292,857 |
314,175 |
|
651,729 |
615,898 |
6 - مخصص الاشتراكات
|
2002 |
2000 |
فى 1 يناير/كانون الثانى |
181,014 |
169,163 |
الزيادة/(النقص) فى المخصصات كالآتى: |
|
|
اشتراكات الدول الأعضاء |
(80,327) |
1,245 |
المساهمات النقدية الحكومية |
493 |
239 |
|
(79,834) |
1,484 |
مخصصات أخرى لم تعد مطلوبة |
(7,264) |
(12) |
فى 31 ديسمبر/كانون الأول |
93,916 |
170,635 |
7 - الاشتراكات قيد التحصيل
|
2002 |
2000 |
(أ) الحساب العام والحسابات ذات الصلة |
|
|
اشتراكات الدول الأعضاء |
82,790 |
152,463 |
مساهمات نقدية حكومية |
6,337 |
5,696 |
صندوق رأس المال العامل |
281 |
1,602 |
حساب الاحتياطى الخاص |
4,508 |
10,874 |
|
93,916 |
170,635 |
(ب) حسابات الأمانة وبرنامج الأمم المتحدة الإنمائي |
|
|
مساهمات طوعية |
59,604 |
- |
الأموال المحصلة فى إطار الترتيبات المشتركة بين المنظمات |
10,975 |
- |
|
70,579 |
- |
|
164,495 |
170,635 |
8 - حسابات قيد التحصيل
|
2002 |
2000 |
سلف ومدفوعات قيد التحصيل |
29,699 |
24,414 |
منظمات الأمم المتحدة الأخرى والمنظمات غير التابعة للأمم المتحدة |
13,973 |
31,362 |
فوائد مستحقة |
- |
750 |
حسابات أخرى |
419 |
5,034 |
|
44,091 |
61,560 |
9 - اشتراكات سددت مقدما
|
2002 |
2000 |
(أ) الحساب العام والحسابات ذات الصلة: |
|
|
اشتراكات الدول الأعضاء |
269 |
423 |
(ب) حسابات الأمانة وبرنامج الأمم المتحدة الإنمائى: |
|
|
(1) الاشتراكات الطوعية |
288,290 |
90,961 |
(2) أموال تم تحصيلها بموجب ترتيبات مشتركة بين المنظمات |
- |
7,741 |
|
288,290 |
98,702 |
|
288,559 |
99,125 |
10 - حسابات الدفع
|
2002 |
2000 |
استردادات ميدانية |
2,873 |
7,828 |
وكالات الأمم المتحدة الأخرى |
- |
21,534 |
خطة المعاشات التقاعدية والنظام الطبى |
1,972 |
8,490 |
حسابات ائتمانية خاصة بالموظفين |
13,735 |
12,822 |
حسابات أخرى |
10,565 |
6,512 |
|
29,145 |
57,186 |
11 - إيرادات مؤجلة
|
2002 |
2000 |
فى 1 يناير/كانون الثانى |
77,721 |
64,594 |
زائدا: مبلغ من اشتراكات البرنامج العادي يتعلق باعتمادات برنامج التعاون الفني |
46,229 |
44,590 |
ناقصا: المبلغ المحول إلى الايرادات ذات الصلة بالمصروفات المحملة على: |
|
|
(1) اعتمادات برنامج التعاون الفني – الفترة المالية السابقة |
(39,841) |
(24,697) |
(2) اعتمادات برنامج التعاون الفني – الفترة المالية الحالية |
(2,304) |
(7,035) |
|
4,084 |
12,858 |
فى 31 ديسمبر/كانون الأول |
81,805 |
77,452 |
12 - الخطط المتعلقة بالموظفين
|
2002 |
2000 |
المدفوعات التعويضية |
16,030 |
15,861 |
مدفوعات إنهاء الخدمة |
51,380 |
62,349 |
مدفوعات نهاية الخدمة |
(6,905) |
- |
الرعاية الصحية بعد انتهاء الخدمة |
104,604 |
104,101 |
|
165,109 |
182,311 |
13 - صندوق رأس المال العامل
|
2002 |
2000 |
فى 1 يناير/كانون الثانى |
15,482 |
23,756 |
متحصلات من الدول الأعضاء |
1,257 |
14 |
استرداد من السلفة الخاصة بتكاليف إعادة التوزيع وإنهاء الخدمة |
8,360 |
- |
فى 31 ديسمبر/كانون الأول |
25,099 |
23,770 |
14 - حساب الاحتياطى الخاص
|
2002 |
2000 |
فى 1 يناير/كانون الثانى |
457 |
23,152 |
متحصلات من الدول الأعضاء |
6,015 |
- |
فروق أسعار الصرف عند تحويل العملات الأجنبية |
9,569 |
(111) |
فروق العملات تحت بند التكاليف القياسية للموظفين |
(6,245) |
9,549 |
فى 31 ديسمبر/كانون الأول |
9,796 |
32,590 |
15 - أرصدة حسابات نهاية المدة
|
2002 |
2000 |
الحساب العام |
(15,379) |
(26,479) |
الصندوق المتجدد للمواد الإعلامية |
(578) |
(223) |
|
(15,957) |
(26,702) |
16 - الاستثمارات
بلغـت قيمـــة الســـوق التجميعية لحافظـــة الاستثمارات طويلة الأجل، 145.9 مليــــون دولار، فـــــى 31 ديسمبر/ كانون الأول 2002.